☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
ОР
Рожнятовська Оксана Григорівна
22.11.2024 | 10:11
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго дня. Наше підприємство уклало Угоду за програмою USAID ми постачальник обладнання і виконувачі послуги з налаштування сонячної електростанції. Код пільги 14060049, постачання без ПДВ. Але кабель що буде проданий по пільговій ставці ми купляємо у українського виробника, і він його нам постачає з ПДВ 20%. Я повинна буду нарахувати компенсуюючі податкові зобов'язання та виписати сама на себе податкову накладну. Чи вірно я розумію? І як відобразиться ця операція у податку на прибуток. Дякую.
СК
Світлана, консультант
експерт
22.11.2024 | 11:40
Очікує відповідь
Так, на вартість кабеля потрібно нарахувати компенсуючі ПН і виписати зведену ПН. Так, відповідно до пп. "б" п. 198.5 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 у разі, якщо придбані товари/послуги використовуються у звільнених від ПДВ операціях, покупець повинен виписати зведену ПН на вартість атких товарів/послуг.
В обліку (і відповідно при визначенні об'єкту оподаткування податком на прибуток) компенсуючі ПЗ відносяться на витрати (Дт 949 Кт 641).
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ОЛ
Олена
03.11.2026 | 19:52
Відповідь надано
Податкові накладні при розірванні договору оренди нежитлового приміщення
Вітаю. Розірвання договору оренди нежитлового приміщення між двома юр.особами-платниками ПДВ.За умовами договору орендарю надається знижка у розмірі оплати за останній місяць оренди. Які податкові накладні необхідно скласти на таку операцію та як її відобразити в бухобліку?
СК
Світлана, консультант
експерт
03.11.2026 | 20:28
SV
Svetasha
03.11.2026 | 19:50
Відповідь надано
Чи включати лікарняні в середню зарплату для компенсації відпустки
Працівник звільняється. В липні 2026 мав лікарняний за рах. організації (5к.д.) та ПФ (2 к.д.). *ЧИ враховувати суму лікарняних для розрахунку середньої з.пл. при розрахунку компенсації за невикористану відпустку…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
03.11.2026 | 20:24
ЛЮ
Людмила
03.11.2026 | 18:59
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи виникає додаткове благо від проживання за ЦПХ
Вітаю!
ТОВ заключили договір ЦПХ з фізичною особою. Цим договором передбачено виконання певних робіт в іншій місцевості. Згідно умов договору, ТОВ забезпечує житлом фізичну особу на період виконання робіт. Таке житло ТОВ орендує у іншої фізичної особи, та сплачує щомісяця…
ТОВ заключили договір ЦПХ з фізичною особою. Цим договором передбачено виконання певних робіт в іншій місцевості. Згідно умов договору, ТОВ забезпечує житлом фізичну особу на період виконання робіт. Таке житло ТОВ орендує у іншої фізичної особи, та сплачує щомісяця…
ІК
Ірина, консультант
експерт
03.11.2026 | 20:54
УЛ
Уляна Глас
03.11.2026 | 18:36
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Податкові наслідки ПДВ 0% для експортера без перевезення
Які податкові наслідки з точки зору ставки ПДВ в 0,0% можуть бути у продавця-експортера, якщо у експортера відсутний договір перевезення, акт наданих послуг з перевезення товару ,оплата послуг з перевезення, а є тільки СМР та ВМД, що підтверджує факт перетину кордону…
СК
Світлана, консультант
експерт
03.11.2026 | 20:07
НА
Наталя
03.11.2026 | 17:35
Відповідь надано
Алгоритм нарахування аліментів при лікарняних: нюанси та запитання
Добрий день! З жовтня маю утримувати аліменти за виконавчим провадженням. У дохід працівника за жовтень входять лікарняні за вересень. Чи маю я суму лікарняних додавати до сукупного доходу? Чи вона рахується всеж таки як дохід вересня? Бо моя бух програма рахує дохід жовтня для…
ІК
Ірина, консультант
експерт
03.11.2026 | 20:07
ОБ
Браганець Ольга Валеріївна
03.11.2026 | 17:33
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Виправлення днів непрацездатності у звіті без уточнюючого розрахунку
Працівник на лікарняному з серпня 2026. У вересні в об'єднаному звіті вказувала по ньому три рядки у звіті Д1: по категорії 1 за 09 місяць - пустий, кількість днів у трудових відносинах - 30. По категорії 29 - за серпень 10 днів , за вересень - 30 календарних днів, замість…
ОК
Ольга, консультант
експерт
03.11.2026 | 19:19
ЛЮ
Людмила
03.11.2026 | 16:14
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Округлення цін у накладних: чи вплине на податковий кредит
У податковій накладній продавця ціна без ПДВ має чотири знаки після коми, у видатковій накладній він округлив ціну до двох знаків, тобто, якщо помножити кількість на округлену ціну, то сума без ПДВ буде іншою. Загальна сума без ПДВ, ПДВ та сума з ПДВ в накладних однакові. Чи не…
СК
Світлана, консультант
експерт
03.11.2026 | 17:49
ГА
Ганна
03.11.2026 | 15:50
Відповідь надано
Зміни у ПДФО: як обліковувати комунальні послуги при оренді
Вітаю, чи стосуються зміни ставки ПДФО з орендної плати зменшення до 5% сплати комунальних послуг. Орендар сам сплачує комунальні. Як правильно обліковувати комунальні послуги після змін…
ОК
Ольга, консультант
експерт
03.11.2026 | 18:52
ІС
Стельмащук Інна Василівна
03.11.2026 | 15:50
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Скасування повідомлення про прийняття працівника: можливі дії та наслідки
Добрий день .
31.10.2026 подали Повідомлення в ДПІ про прийнятого працівника, він не вийшов на роботу і невідповідає на дзвінки . Чи можна сьогодні подати скасовуюче Повідомлення в ДПІ ? І потім ніде його не показувати ? Дякую…
31.10.2026 подали Повідомлення в ДПІ про прийнятого працівника, він не вийшов на роботу і невідповідає на дзвінки . Чи можна сьогодні подати скасовуюче Повідомлення в ДПІ ? І потім ніде його не показувати ? Дякую…
НК
Наталя, консультант
експерт
03.11.2026 | 16:57
ПО
Погрібна Олена Анатоліївна
03.11.2026 | 15:50
Відповідь надано
Заповнення звіту про інвалідів при виконанні нормативу підприємством
Добрй вечер. Подскажите, пожалуйста. Я правильно понимаю, если предприятие выполнило норматив по трудоустройсту инвалидов, то в инвалидном отчете заполняется только шапка отчета. Таблицы не заполняются. Заранее спасибо…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
03.11.2026 | 15:52
МА
Марія
03.11.2026 | 15:46
Відповідь надано
Норматив працевлаштування осіб з інвалідністю: звітність та розрахунки
Добрий день! У 1 кварталі 2026 р. СКШП від 8 до 25 працівників. Працевлаштовано за основним місцем роботи 2 особи з інвалідністю. У січні 2026 р. один працівник-інвалід відпрацював 1 день, зарплата 700,00 гривень, 15 календарних днів лікарняний, 13 календарних днів відпустка без…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
03.11.2026 | 17:04
НА
Наталія
03.11.2026 | 15:42
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Яке прізвище використовувати у заяві на зміну
Добрий день
допоможіть розібратися в такому питанні. В заяві на зміну прізвища в шапці і внизу в підписі прізвище яке має бути, старе чи вже нове? Бо юридично вже нове прізвище, але в компанії ще старе.
Дякую…
допоможіть розібратися в такому питанні. В заяві на зміну прізвища в шапці і внизу в підписі прізвище яке має бути, старе чи вже нове? Бо юридично вже нове прізвище, але в компанії ще старе.
Дякую…
НК
Наталя, консультант
експерт
03.11.2026 | 16:31
ТЕ
Тетяна
03.11.2026 | 15:32
Відповідь надано
Облік застрахованих осіб після звільнення та повторного прийняття працівника
Працівник звільнився 05.10.26, прийнятий на це ж саме підприємство (на ту саму посаду) 20.10.26. .
Яку кількість працівників застрахованих осіб у звітному періоді проставляти у рядку 092 для критичності…
Яку кількість працівників застрахованих осіб у звітному періоді проставляти у рядку 092 для критичності…
НК
Наталя, консультант
експерт
03.11.2026 | 16:13
ТС
Селезньова Тетяна Олексіївна
03.11.2026 | 15:31
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Податки на дохід від монетизації додатків: ПДВ та прибуток
ТОВ хоче отримуати дохід від монетизації мобільних додатків через Google або Unity. Користувачі цих додатків українці і нерезиденти. Що з ПДВ та податком на прибуток. Прохання надати відповідь з посиланнями на норми чинного законодавства…
ВК
Валентина, консультант
експерт
03.11.2026 | 20:42
ЮМ
Мельник Юлія Іванівна
03.11.2026 | 15:30
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Уточнення додатку 4 до декларації: виправлення помилок за березень
Доброго дня. У березні 2026 р. наше підприємство здійснило поставку програмної продукції по програмі МТД, дана операція звільнена від ПДВ. Відповідно при подачі декларації за березень, нами був поданий додаток 4 до декларації із вказаною пільгою та сумою. У серпні помітили, що…
СК
Світлана, консультант
експерт
03.11.2026 | 17:53
АН
Анжела
03.11.2026 | 15:26
Відповідь надано
Подання уточнюючої декларації з податку на прибуток: нюанси
Здравствуйте,Банк выступил гарантом от нас и заплатил по вимоге котрагента сумму нашему заказчику еще в 2023 году 1 марта, а мі погасили банку последний платеж 06,04,2023(біл разбит на части)
Вопрос:прибіль в каком периоде подавать уточненку , и по итогу годовую надо тоже…
Вопрос:прибіль в каком периоде подавать уточненку , и по итогу годовую надо тоже…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
03.11.2026 | 18:21
СН
Сніжана
03.11.2026 | 15:25
Відповідь надано
Дії при відсутності лікарняного в ПФУ після звітності
Вітаю! Підкажіть, будь ласка, які наші дії, якщо у співробітника був лікарняний липень-вересень, звітність подана та прийнята, а лікарняний в ПФУ не з'явився…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
03.11.2026 | 17:42
ВК
Клімович Вікторія
03.11.2026 | 15:23
Відповідь надано
Як підприємству правильно звітувати про працівників-інвалідів
Як підприємству здати звіт по інвалідах? Квота виконується. Працівників 180 (інвалідів 30)…
ОК
Ольга, консультант
експерт
03.11.2026 | 16:15
ТА
Татьяна
03.11.2026 | 15:23
Відповідь надано
Чи потрібно сплачувати ЄСВ під час лікарняного та декрету
Добрий день. ФОП 2 гр відкрили лікарняний "вагітність та пологи" у жовтні. за жовтнень ЄСВ сплачено. чи потрібно надалі сплачувати ЄСВ чи з листопада вже можна не платити? а після пологів до досягнення 1 року дитиною можна не платити…
ОК
Ольга, консультант
експерт
03.11.2026 | 16:22
МА
Мария
03.11.2026 | 15:23
Відповідь надано
Як правильно заповнити податковий розрахунок при лікарняних
Вітаю, допоможіть будь ласка, як правильно заповнити податковий розрахунок, зокрема додаток 1. Якщо працівник прийнятий 07.08.2026 і одразу з 1 дня прийняття було відкрито лікарняне, а саме (07.08.2026-17.08.2026. Наступне первинне 18.08.2026-23.08.2026. Продовжене…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
03.11.2026 | 20:13
