☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
ІР
Ірина Натяга
19.11.2024 | 22:50
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Добрий день.Підприємство 15 листопада подало уточнюючу за вересень, де показало від'ємне значення ПДВ (в декларації були показали до сплати,рядок 18 і оплатили, а в уточнені довключили митницю і вийшло від'ємне значення, рядок 21).Підкажіть, будь ласка, цю уточнюючу, тобто від'ємне значення ми можемо показувати(переносити) у декларацію за жовтень(якщо у жовтні буде виходити рядок 18 до сплати) чи все таки у листопаді?Але враховувати слід, що за жовтень у грудні знову буде уточнення на від'ємне значення.(Таким чином виконуєм навантаження,але не хочемо втрачати імпортний кредит).Дякую.
ОК
Олександра, консультант
експерт
20.11.2024 | 15:18
Очікує відповідь
В п. 5 6 розд.VI Порядка № 21 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0159-16#n247) зазначено, що у разі виправлення значення рядка 21 декларації, яке у майбутніх звітних періодах не вплинуло на значення рядка 18 чи рядка 20.2, уточнюючий розрахунок подається за один звітний період, в якому вносяться відповідні зміни. Значення графи 6 рядка 21 уточнюючого розрахунку (як збільшення, так і зменшення) враховується у рядку 16.2 декларації за звітний період, у якому подано такий уточнюючий розрахунок.
А у разі виправлення значення рядка 21 декларації, яке у майбутніх періодах впливатиме на значення рядка 18 чи рядка 20.2, уточнюючий розрахунок подається за кожний звітний період, у якому значення рядка 21 декларації впливало на значення рядка 18 чи рядка 20.2.
Якщо у разі впливу на рядок 18 УР потрібно подавати до кожного періоду, то логічно що у ситуації, коли УР подано до граничного строку подання декларації за звітний період у якому уточнення рядка 21 влинуло на рядок 18, включить від’ємне значення у рядок 16.2 декларації такого звітного періоду, що би потім не уточнювати. Про це зазначають і податківці (https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=36610).
Виходячи з роз’яснення ДПС, уточнення рядка 21 декларації за вересень можна перенести у рядок 16.2 декларації за жовтень .
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ПР
Прусак Лілія Ігорівна
02.11.2026 | 10:35
Відповідь надано
Як правильно нараховувати єдиний податок для ФОП туриста
Доброго дня! ФОП 3 група єдиного податку, надає туристичні послуги , як правильно нараховувати єдиний податок на яку суму?чи є сума винагороди отримана чи на повну вартість туру кошти як отримані від клієнта…
ОК
Олександра, консультант
експерт
02.11.2026 | 11:35
ОК
ОКСАНА
02.11.2026 | 09:50
Відповідь надано
Завищення ПДВ у ПН: виправляти чи залишати без змін
ФОП на ЗСО+ПДВ (роздрібна торгівля) ,згідно даних Z -звіту сума ПДВ 71 751,60грн. Бухгалтер зареєстрував ПН (де сума ПДВ 71 752,28) фактично завищив собі ПЗ на 0,68грн. Чи виправляти?Чи буде штраф чи залишити як подано і в подальшому слідкувати за заокругленнями…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
02.11.2026 | 11:15
ТЕ
Тетяна Власова
01.11.2026 | 21:39
Відповідь надано
Процедура повернення ПДВ у випадку зупинки діяльності ТОВ
ТОВ має податковий кредит з пдв на суму 33 млн грн. В результаті прильоту 28.09 ТОВ практично зупинила діяльність, і бенефіціар хотів би повернути податковий кредит з ПДВ з бюджету. Яка процедура…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.11.2026 | 23:05
МА
Марина
01.11.2026 | 20:41
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Виправлення помилки у формі 4-ДФ: зміна реєстраційного номера платника
Доброго ранку! Потрібно надати УР до 4-ДФ за 2 квартал 2026 року, у зв’язку з виправленням помилки, а саме: у одному з додатків ПДФО, ВЗ пропущений номер реєстраційний номер картки платника податків. Підрозділів немає. Тобто потрібно рядок з пустим значенням виключити, включити…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.11.2026 | 22:33
МА
Марина
01.11.2026 | 20:33
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Повернення передплати: як заповнити 4-ДФ для ФОП
Доброго ранку! ФОП повернув передплату покупцю/НЕ ФОП, які включаю до 4-ДФ. Чи потрібно заповнювати стовпчик "Нараховано доходу" чи достататньо заповнити стовпчик ""Перераховано" у сумі повернутих грошей…
ОК
Ольга, консультант
експерт
01.11.2026 | 21:40
МА
Марина
01.11.2026 | 20:30
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Нумерація нового звітного 4ДФ для ПДФО та ВЗ уточнення
Доброго ранку! 4дф, потрібно надати новий звітний. Підрозділів немає. Це перший новий звітний.
Причина: потрібно надати нові дані у додатку ПДФО та ВЗ за липень та вересень. Як пронумерувати звіт та додатки у новому звітному…
Причина: потрібно надати нові дані у додатку ПДФО та ВЗ за липень та вересень. Як пронумерувати звіт та додатки у новому звітному…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.11.2026 | 22:34
ЛЮ
Людмила
01.11.2026 | 20:25
Відповідь надано
Розрахунок відпускних: як врахувати попередні нарахування правильно
Вітаю! При розрахунку відпускних у розрахунковому періоді є нарахування попередньої відпустки, які виплачені у 20-х числах грудня за період з 26 грудня по 19 січня. Чи буде правильним у розрахунку нинішньої відпустки брати 31 день за грудень і всю суму зарплати+відпускні, а за…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
02.11.2026 | 09:57
АВ
Васильєва Анна Леонідівна
01.11.2026 | 17:55
Відповідь надано
Відповідь АІ відхилено експертом
Помилка підпису звіту ПДВ через ключ директора: причина та рішення
Відкоригований лист: помилка підпису звіту j 1312304: проблеми з ключем директора
підкажіть, будь ласка, заповнила звіт j 1312304 додаток 5. таблиця даних платника пдв. перший підпис накладено, з ключем директора все ок. в формі звіту підписує тільки директор. відправити…
підкажіть, будь ласка, заповнила звіт j 1312304 додаток 5. таблиця даних платника пдв. перший підпис накладено, з ключем директора все ок. в формі звіту підписує тільки директор. відправити…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.11.2026 | 22:13
НР
Рома Наталія Борисiвна
01.11.2026 | 17:03
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Виправлення помилок у звіті ЄСВ: важливі нюанси для кадровиків
За серпень 2026 р. прийнятий об'єднаний звіт ЄСВ, в додатку Д1 двом працівникам нараховану зарплату замість 2514,30 вказано 251430,00 грн (працівники були в відпустці), врезультаті чого виникла заборгованість по ЄСВ. подала уточнюючий звіт: дод.Д1: по кожному робітнику два рядка…
ОК
Ольга, консультант
експерт
01.11.2026 | 17:40
НР
Рома Наталія Борисiвна
01.11.2026 | 16:27
Відповідь надано
Подання об'єднаного звіту з ЄСВ, ПДФО, ВЗ у серпні 2026 року
З'ясувала, що в серпні 2026 року поданий об'єднани…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.11.2026 | 22:13
ОЛ
Ольга
01.11.2026 | 14:14
Відповідь надано
Оформлення допомоги на поховання після загибелі працівника: інструкція
Добрий день. Працівник загинув у ДТП у 18 жовтня 2026. Не пенсіонер. Як підприємству оформити допомогу на поховання від ПФУ? Підкажіть покрокову інструкцію та сума виплати яка повинна бути…
НК
Наталя, консультант
експерт
01.11.2026 | 22:48
ОБ
Бондарчук Ольга
01.11.2026 | 14:01
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Оплата товару ФОП з закордонних карток: можливості та обмеження
Добрий день! ФОП займається торгівлею виключно на розрахунковий рахунок. Від потенційного покупця надійшло запитання щодо можливості оплати товару із закордонних карток. Що на таке можна відповісти? Чи є дійсно така можливість оплати на поточний рахунок ФОП ?Чи це вже валютні…
ОК
Олександра, консультант
експерт
02.11.2026 | 11:27
ОВ
Волкова Олена
01.11.2026 | 13:20
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Коли відображати дохід від відсотків у бухобліку
Добрий день! Банк нараховує відсотки на залишок на р/рахунку в останній день місяця на проміжний рахунок 2608, зараховує на основний рахунок 1-го числа наступного місяця. Якою датою потрібно відобразити дохід в бух.обліку? Дякую…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.11.2026 | 20:58
ЮЛ
Юлія
01.11.2026 | 13:11
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Виведення дивідендів для адвокатського обʼєднання: облікова політика та звітність
Вітаю, підкажіть, чи можна вивести дивіденди за 9 місяців для адвокатського обʼєднання на спрощеній системі. Який має бути вказаний пункт в обліковій політиці і як правильно оформити фін звітність? Баланс за рік подавати чи за 9 місяців у Статистики…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.11.2026 | 21:20
ЛІ
Лілія
01.11.2026 | 10:29
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи є порушенням затримка сплати податків після звільнення працівника
Вітаю! У Фопа працівник звільнився 31.10.Заява і наказ в дано 30.10.Готівкою оплачено розрахункові і зарплату ,але податки за розрахункові оплатяться 02.11 .Чи є це порушенням…
НК
Наталя, консультант
експерт
01.11.2026 | 22:37
ЮК
Котюк Юлія Миколаївна
01.11.2026 | 10:29
Відповідь надано
Повернення коштів ФОП: рахунок повернення та транзитний рахунок
Добрий день, підскажіть, будь ласка, я перерахувала кошти на IBAN ФОПа за одяг. У його виписці зазначається не мій рахунок, а транзитний рахунок ( GO_Транз.рахунок платежi bp 5236685). Тепер потрібно ФОП повернути частину коштів. Чи може він повернути на мій рахунок кошти, не…
ОК
Ольга, консультант
експерт
02.11.2026 | 08:39
АЛ
Альона
01.11.2026 | 08:08
Відповідь надано
Перерахунок ПДФО при сплаті орендної плати ФОПом необхідний
Добрий день, ФОП орендує приміщення у фізичної особи, 25.10 заплатили за грудень по ставці 18% Виходить, що тепер треба робить перерахунок на 5%…
ОК
Ольга, консультант
експерт
01.11.2026 | 12:03
АЛ
Альона
01.11.2026 | 08:01
Відповідь надано
Виправлення помилки в обʼєднаному звіті з ІПН працівника
Добрий день, як виправити помилку в обʼєднаному звіті, якщо при заповненні даних було внесено ІПН іншого працівника…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.11.2026 | 10:35
ТА
Татьяна
01.11.2026 | 07:51
Відповідь надано
Відображення лікарняних виплат у звітності: вересень чи жовтень
Лікарняний с 11.09.26 по 23.09.26. Выплатили в жовтні. В об'єднаній звітності показывать его в вересні или в жовтні? И как показать лікарняний в звітності если он с 24.09 по 10.10.26? Как такой показать в жовтні или вересні…
ОК
Ольга, консультант
експерт
01.11.2026 | 13:40
ЛО
Обухова Людмила Федорівна
31.10.2026 | 22:13
Відповідь надано
Як оформити ліквідаційний баланс при залишках активів на підприємстві
Після проведення всіх ліквідаційних процедур, треба зробити ліквідаційний баланс. Але на підприємстві (ТОВ) залишились ТМЦ та ОЗ, МНМА. Що з ними робити ? Засновником є тільки директор…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.11.2026 | 15:49
