Заголовок тимчасово відсутній

Якщо Ви здійснюєте експорт товарів, то при проведенні валютного контролю будуть застосовані такі правила згідно Інструкції НБУ № 7 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0007500-19#Text):

"9. Банк завершує здійснення валютного нагляду за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків:

1) якщо сума незавершених розрахунків за операцією з експорту, імпорту товарів не перевищує незначної суми (400 000 грн). У разі здійснення розрахунків за експорт, імпорт товарів в іноземній валюті сума незавершених розрахунків за операцією з експорту, імпорту товарів визначається за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на дату останньої події за відповідною операцією (остання дата платежу/надходження грошових коштів, дата поставки товару, дата зарахування зустрічних однорідних вимог);

2) у разі експорту товару - після зарахування на поточний рахунок резидента в банку грошових коштів, що надійшли від нерезидента за товар (уключаючи кошти, переказані резидентом із власного рахунку, відкритого за кордоном, якщо розрахунки за експорт товару здійснювалися через рахунок резидента, відкритий за кордоном, та резидентом подано документи іноземного банку, які підтверджують зарахування коштів від нерезидента за товар), або від банку (резидента або нерезидента) за документарним акредитивом, відкритим на користь резидента за операцією з експорту товару, або в порядку, визначеному пунктом 16-2 розділу IV цієї Інструкції"

Отже, кошти за товар мають надійти від нерезидента, який вказаний в договорі як покупець Вашого товару. І дані такого нерезидента вказані в МД.

Дані про укладений договір з відповідними реквізитами сторін вказані в гр. 44 МД,

Тому банк має "стикувати" дані МД по експорту з даними проведених оплат.

Відповідно, якщо кошти надійдуть від іншого платника (нерезидента), ніж зазначений в договорі, банк може не "зустріти" цю оплату саме як оплату по даному договору експорту, і відповідно, не закрити валютний контроль.

Якщо ж Ваш банк приймає цю оплату саме як оплату по Вашому експорту, що це означає, що вони приймають це в рахунок валютного контролю і на податкову нічого повідомляти не будуть

Додатково рекомендуємо отримати роз`яснення НБУ і ДПС.

Раді допомогти, звертайтесь ще!