EV
EVGENIJA
05.11.2024 | 12:20
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго дня. Питання з приводу коригуючої податкової накладної. 02.02.2022р. Клієнт зробив платіж на суму 40тис. грн. 04.02.2022р. Клієнт відвантажився на суму 35тис. грн. і в нього залишилась переплата 5тис. грн.
01.11.2024р. клієнт письмово попросив повернути переплату. У ПН було 8 позицїй. Позиція №7 сумма 4999,99 грн
Позиція №8 різниця між видатковою і податковою 1 коп., тобто у податковій більше на 1 копійку ніж у видатковій у сумі НДС через округлення. Суми у ситуації приблизні.
Як виписати коригуючу?
01.11.2024р. клієнт письмово попросив повернути переплату. У ПН було 8 позицїй. Позиція №7 сумма 4999,99 грн
Позиція №8 різниця між видатковою і податковою 1 коп., тобто у податковій більше на 1 копійку ніж у видатковій у сумі НДС через округлення. Суми у ситуації приблизні.
Як виписати коригуючу?
ОК
Олександра, консультант
експерт
05.11.2024 | 14:45
Очікує відповідь
Оформлюєте РК з типом причини коригування «103» і за гр. 7 зі знаком «- « зазначаєте показники по позиціям 7 та 8 (якщо по позиції 8 залишилась 1 коп. в ПН).
Якщо є тільки позиція № 7 з сумою 4999,99 грн., то відповідно коригуєте цю позицію.
У Вас буде розбіжність на копійку, але за рахунок округлення по декларації вийде 5000 грн. Податківці не вважають розбіжність на 1 коп за рахунок арифметичних округлень помилкою ((ІПК від 19.06.2023 № 1438/ІПК/99-00-21-03-02-06).
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
АО
Олиевская Алла
26.02.2026 | 12:58
Відповідь надано
Податки для ФОП в зоні бойових дій: що можна не платити
ФОП 2 группа , зареєстрований в Одесі , яка зараз входить в перелік територій можливих бойових дій …
АЛ
Альона
26.02.2026 | 12:47
Відповідь надано
Уточнюючий звіт: як виправити помилки в додатках 1 та 4ДФ
Добрий день,
Якщо в уточнюючому звіті в додатку 1 та 4ДФ виправляється …
Якщо в уточнюючому звіті в додатку 1 та 4ДФ виправляється …
АЛ
Аліна
26.02.2026 | 12:47
Відповідь надано
Дії при відсутності зовнішнього сумісника: накази та табелювання
вітаю.! підкажіть будь ласка, є в нас зовнішній сумісник, працює на 0,25 ставки менеджер …
АМ
Мазітова Альона
26.02.2026 | 12:47
Відповідь надано
Порядок заповнення звіту про інвалідів при низькій зарплаті
Добрий день. Підкажіть у обєднайний звіт інвалідів ставити ( у податковий розрахунок сум- загальну таблицю) коли …
МА
Марина
26.02.2026 | 12:46
Відповідь надано
Питання щодо сплати ЄСВ для ФОП у декретній відпустці
Вітаю! Читала статтю про ЄСВ для ФОП у декреті. Залишились питання.
Можна …
Можна …
УЛ
Уляна
26.02.2026 | 12:43
Відповідь надано
Оренда автомобіля ФОП третій групи: нотаріус і угода
Добрий день,підкажіть будь ласка,чи може ФОП 3 гр.надати в оренду авто ТОВ …
ОЛ
Олександр
26.02.2026 | 12:37
Відповідь надано
Помилка в квитанції: необхідно виправити дані головного бухгалтера
ІВ
Івницька Яна Євгеніївна
26.02.2026 | 12:24
Відповідь надано
Виплата лікарняних після звільнення: які дії необхідні
Добрий день. Працівник прийнятий на роботу за сумісництвом, з 02.12.2025р. йде на лікарняний …
МА
Мар'яна
26.02.2026 | 12:20
Відповідь надано
Питання дотяжки ЄСВ до мінімальної суми при звільненні
Доброго дня, питання щодо дотяжки до мінімального ЄСВ.
Працівниця звільняється після відпустки …
Працівниця звільняється після відпустки …
ЧП
Черненко Ярослава Павлівна
26.02.2026 | 11:21
Відповідь надано
Відмова у нарахуванні зарплати суміснику через лікарняний лист
Вітаю, сумісник має ЛН за основним місцем роботи з січня по лютий включно. ПФ надано …
НА
Наталія Кулікова
26.02.2026 | 10:58
Відповідь надано
Чи може ФОП на спрощеній системі наймати бухгалтера
Добрий день! ФОП спрощена система, магазин. Має в штаті продавців 4 чол. Хоче по договору …
МК
Комар Мирослава
26.02.2026 | 10:54
Відповідь надано
Заборона на керівні посади для мобілізованих ФОПівців 2 групи
Добрий день!ФОП 2 група , мобілізований-військовослужбовець.Які керівні посади військовослужбовця заборонені для продовження ведення …
ЛМ
Мазур Лілія
26.02.2026 | 10:54
Відповідь надано
Перехід ФОП з другої на першу групу: питання ПРРО
Фоп 2 група планує перехід 3 2 квартала на 1 групу, торгівля на базарі, кіоск …
СВ
Світлана
26.02.2026 | 10:44
Відповідь надано
Вибір КВЕД для продажу косметичних засобів у перукарні
ФОП 2 грн. планує в перукарні окрім надання послуг продаж шампуні, кондиціонери, маски, олії, сироватки …
ВІ
Вікторія
26.02.2026 | 10:20
Відповідь надано
Визначення датування наказу для нарахування надбавок працівникам
Добрий ранок.
Підкажіть будь ласка, готуємо накази для встановлення надбавок заброньованим працівникам …
Підкажіть будь ласка, готуємо накази для встановлення надбавок заброньованим працівникам …
НК
Камінська Наталія Олексіївна
26.02.2026 | 10:05
Відповідь надано
Проблеми з виплатою зарплати: підвищити чи виправити вже
ФОП виплатив аванс з 8750грн, але подзвонили з податкової ще для нашому виду діяльності це …
ОЛ
Олександр
26.02.2026 | 09:42
Відповідь надано
Облік витрат фермерського господарства без готової продукції після засухи
При закритті року фермерського господарства виникло таке питання:
В зв҆язку з засухою …
В зв҆язку з засухою …
