Заголовок тимчасово відсутній

Так, вважаю. що маєте сплатити. За "держдивідендами" переплата не враховується

Згідно https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/138-2011-%D0%BF#n13 Порядку 138

та роз'яснення https://od.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/637124.html

Згідно з пп. 14.1.156 п. 14.1 ст. 14 Податкового кодексу України податкове зобов'язання - сума коштів, яку платник податків, у тому числі податковий агент, повинен сплатити до відповідного бюджету як податок або збір на підставі, у порядку та строки, визначені податковим законодавством (у тому числі сума коштів, визначена платником податків у податковому векселі та не сплачена в установлений законом строк).

У переліку податків і зборів, визначеному ст. ст. 9 і 10 ПКУ, відсутній такий платіж, як частина чистого прибутку (доходу) державних унітарних підприємств та їх об'єднань, що вилучається до державного бюджету відповідно до закону. Отже, частина чистого прибутку не є грошовим зобов'язанням платника податку у розумінні Податкового кодексу України. У зв'язку з цим, зазначена сума переплати не є надміру сплаченими коштами Підприємства

Частина чистого прибутку (доходу) сплачується державними унітарними підприємствами та їх об'єднаннями до державного бюджету наростаючим підсумком щоквартальної фінансово-господарської діяльності за відповідний період у строк, встановлений для сплати податку на прибуток підприємств (абзац перший п. 2 Порядку).

Оскільки частина чистого прибутку (доходу) сплачується до Державного бюджету України на підставі даних щоквартальної звітності, складеної наростаючим підсумком, то рядок 09 «Частина чистого прибутку (доходу), що підлягає сплаті» Розрахунку може мати як позитивне, так і від'ємне значення. У разі якщо за результатами останнього кварталу звітного податкового періоду сума збитків перевищує прибутки попереднього звітного періоду поточного року, то показники рядка 09 Розрахунку матимуть від'ємне значення.

Раді допомогти, звертайтесь ще!