Заголовок тимчасово відсутній

Згідно з п.7 Порядку № 1307 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0137-16#n24 ), “у разі постачання товарів/послуг філії (структурному підрозділу) платника податку, яка фактично є від імені головного підприємства (покупця) стороною договору, при складанні податкової накладної у рядку "Номер філії отримувача (покупця)" зазначається числовий номер такої філії (структурного підрозділу), а у рядках «Індивідуальний податковий номер отримувача (покупця)» та «Податковий номер платника податку або серія (за наявності) та номер паспорта» зазначаються дані головного підприємства - платника податку".

Отже з цього випливає — ІПН та код ЄДРПОУ повинні бути саме головного підприємства, як Ви і зробили. Вам варто це пояснити бухгалтеру філії.

Можливо (але не виключно), мається на увазі помилка в номері філії. Тоді, згідно з роз'ясненнями податківців, “...якщо при складанні податкової накладної допущена помилка в полі «Номер філії», то з метою її виправлення платнику податку необхідно на дату виявлення такої помилки скласти розрахунок коригування, в якому всі правильно заповнені реквізити податкової накладної повторюються, а поле «Номер філії» заповнюється без помилок. При цьому таблична частина розділів А та Б не заповнюється (нулі, прочерки та інші знаки чи символи не проставляються)." (посилання на повний текст: https://tr.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/395051.html ). Тобто, складаєте РК до ПН, де заповнюєте тільки заголовну частину з вірними даними, в т.ч. і з вірним номером філії.

Раді допомогти, звертайтесь ще!