Заголовок тимчасово відсутній

доброго дня , в липні 2022 виплатили ЦПХ, але не показали в об''єднаному звіті , як саме виправити помилку?

ІК

Ілона, консультант

експерт

09.08.2023 | 16:54

Очікує відповідь

Потрібно подати «Уточнюючий» звіт за 3 квартал 2022р.

Порядок проведення коригувань Розрахунку визначений розд. V Порядку №4 від 13.01.2015р. https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15 Якщо після подання звіту були виявлені помилки, то для того, щоб їх виправити, потрібно подати податковий розрахунок з типом форми Звітний новий- у разі виправлення помилок до закінчення граничного терміну подання звіту, або Уточнюючий- якщо помилки виправляються після закінчення граничного терміну подання звіту. Розрахунки "Звітний новий" та "Уточнюючий" подаються на підставі інформації з раніше поданих Розрахунків і містять інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються. Отже, Податковий розрахунок з типом форми «Уточнюючий» подається у складі головного розрахунку та тільки тих додатків, які потрібно виправити, в яких виправляються тільки помилкові рядки. Податкові розрахунки нумеруються в хронологічному порядку в межах звітного кварталу, тому якщо «Звітний» Податковий розрахунок за 3 квартал був №1, то «Уточнюючий» розрахунок за той же квартал буде №2. У рядку 02 додатків зазначайте той самий номер Податкового розрахунку, який записали у його заголовній частині. В Звітному новому та Уточнюючому розрахунку рядки 07-110 не заповнюються. Виправлення цієї помилки розглядалось на уроці 3 відеокурсу "Зарплатна звітність від А до Я" https://7eminar.ua/events/2693/4733 Помилку виправляємо наступним чином:

Створюємо Податковий розрахунок з Додатами до нього з типом «Уточнюючий» за той період, який виправляємо. Якщо помилка в тому, що в графі 3 Додатку 4ДФ не показали виплату ЦПХ, то але при цьому був рядок по ЦПХ, то помилковий рядок повністю дублюємо та в графі 10 ставимо "1"- рядок на включення, потім заповнюємо рядок з правильними даними, а у колонці (графі) 10 ставимо код ознаки «0», що означає введення нового рядка.

При виправленні помилки інформація наводиться лише за тими рядками, які уточнюються. Повторювати правильні рядки не потрібно. Раді допомогти, звертайтесь ще

НА

Наталья

21.05.2026 | 16:23

ПДВ

Відповідь надано