ОВ
Ольга Вовк
19.06.2023 | 13:01
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Без актів взяли в податковий кредит за берез 22 р.186 грн, квіт 22 р -186 грн трав 22 р. 186 грн, черв 22 р. 186 грн. всього 744 грн. зараз в травні 2023 року до сплати буде.як зняти цей пк до здачі деклараціїї, дуже вдячна
ТК
Таїса, консультант
експерт
20.06.2023 | 11:30
Очікує відповідь
За ці місяці треба подати уточнюючі розрахунки зі зменшенням податкового кредиту.
В УР гр.4 - показники поданих декларацій, гр.5 - виправлені показники у ряд.10.1 і підсумкових рядках, гр.6 - різниця без знаку. До УР додаються дод.Д1, де в табл.2.1 з мінусом слід показати зайві рядки (ЗІР, 101.25 zir.tax.gov.ua/main/bz/view/ ).
Якщо в результаті виправлення помилок виникне недоплата, то перед поданням УР слід забезпечити наявність коштів на електронному рахунку. За періоди воєнного стану "самоштраф" і пеня не нараховуються (п.69.1 підр.10 розд.ХХ ПКУ).
Якщо в результаті виправлення помилок зміниться від"ємне значення, то слід проаналізувати наступні періоди - за ті місяці, в яких виправлення помилки вплинуло на показник рядка 18 декларації, також слід подати УР (див. п.5 і 6 розд.VI Порядку № 21 zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0159-16 ). В такому разі у декларації за травень 2023 слід заповнити ряд.16.2 з відповідним знаком і табличку в кінці з даними УР.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
В УР гр.4 - показники поданих декларацій, гр.5 - виправлені показники у ряд.10.1 і підсумкових рядках, гр.6 - різниця без знаку. До УР додаються дод.Д1, де в табл.2.1 з мінусом слід показати зайві рядки (ЗІР, 101.25 zir.tax.gov.ua/main/bz/view/ ).
Якщо в результаті виправлення помилок виникне недоплата, то перед поданням УР слід забезпечити наявність коштів на електронному рахунку. За періоди воєнного стану "самоштраф" і пеня не нараховуються (п.69.1 підр.10 розд.ХХ ПКУ).
Якщо в результаті виправлення помилок зміниться від"ємне значення, то слід проаналізувати наступні періоди - за ті місяці, в яких виправлення помилки вплинуло на показник рядка 18 декларації, також слід подати УР (див. п.5 і 6 розд.VI Порядку № 21 zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0159-16 ). В такому разі у декларації за травень 2023 слід заповнити ряд.16.2 з відповідним знаком і табличку в кінці з даними УР.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
ЛЖ
Жемчужна Людмила
07.03.2026 | 11:09
Відповідь надано
Чи потрібно надсилати трудові книжки до ПФУ до 2025
Доброго дня! Чи треба обов'язково відправляти до пфу відскановані трудові книжки до червня2025 р …
ВІ
Вікторія
07.03.2026 | 00:42
Відповідь надано
Чи можливе подання одного повідомлення для кількох ПДВ
Добрий день. Чи можна подавати одне повідомлення про розблокування одразу на декілька податкових наприклад від …
ЮЛ
Юлія
06.03.2026 | 22:31
Відповідь надано
Як правильно відобразити заробітну плату директора у звіті 4ДФ
Директор працював на ТзОВ за основним місцем роботи, а потім звільнився і був прийнятий за …
НС
Сидоренко Наталія Володимирівна
06.03.2026 | 18:24
Відповідь надано
Чи потрібно доплачувати різницю за неповний робочий день
Вітаю!
Працівник на окладі 8650грн./міс.
з 01.01 …
Працівник на окладі 8650грн./міс.
з 01.01 …
СВ
Світлана Лебединець
06.03.2026 | 17:36
Відповідь надано
Премія працівниці в декреті: питання нарахування ЄСВ та коректності
Вітаю, компанія виплатила премію працівниці, яка перебуває в декреті, в сумі 3000 грн. На п …
ТЕ
Тетяна
06.03.2026 | 16:56
Відповідь надано
Уточнюючий звіт для спрощеної системи: коли і як здавати
Мале фермерське господарство , здали звіт по єдиному податку 4групи. А в кінці лютого засновник, який …
ОК
Оксана
06.03.2026 | 16:43
Відповідь надано
Виправлення помилки в ПДВ: як подати РК правильно
Добрий день. Підкажіть будь ласка як правильно виправити помилку.При занесенні контрагента було допущено помилку …
НК
Котенко Неля Семенівна
06.03.2026 | 16:28
Відповідь надано
Перебронювання працівників: коли починати та скасовувати стару бронь
Підприємство має статус критичності. Працівники підприємства заброньовані до 17.03.2026. Якою датою починати перебронювання …
КС
Сиротюк Катерина Олександрівна
06.03.2026 | 16:25
Відповідь надано
Дата формування податкової накладної при отриманні бюджетних коштів
Доброго дня. Якщо кошти заходять на рахунок відкритий у Казначейсті від лікарні (бюджет) як правильно …
ОЛ
Олег
06.03.2026 | 16:25
Відповідь надано
Як ФОП погасити гривневий кредит з валютного рахунку
Дд. ФОП має кошти на валютному рахунку у п-ця одного банка та хоче погасити …
ЦІ
Цікора Анастасія Миколаївна
06.03.2026 | 16:20
Відповідь надано
Донарахування ПДВ при продажу трактора за заниженою ціною
юридична особа продала фізичній особі трактор за 550 000 грн, ціна обумовлена в договорі. Середньоринкова …
ВА
Валентина
06.03.2026 | 16:20
Відповідь надано
Як відобразити перехідні лікарняні у звітності ПДФО та ЄСВ
Доброго дня
Підкажіть як у об'єднаній звітності ПДФО та ЄСВ відображати перехідні …
Підкажіть як у об'єднаній звітності ПДФО та ЄСВ відображати перехідні …
ЛЯ
Яценко Лілія
06.03.2026 | 16:15
Відповідь надано
Термін подачі 1-ОПП при зміні директора та реєстрації
Вітаю. 28.02 було призначено нового директора, але зміни в ЄДР ще не зареєстровані, тому …
АЛ
Алла
06.03.2026 | 16:14
Відповідь надано
Вплив реєстрації ФОП на пенсію по інвалідності: важливі нюанси
ФО-інвалід група 3група:зареєстрував ФОП на 3групі єдиного податку
Чи не вплине …
Чи не вплине …
ГК
Ковалко Галина
06.03.2026 | 16:01
Відповідь надано
Оплата ЄСВ для самозайнятих осіб після виходу на пенсію
Добрий день. Самозайнята особа (адвокат) вийшла на пенсію. Питання- Чи оплачується після виходу на пенсію …
