Заголовок тимчасово відсутній

Якщо це картки однієї фізособи, то податкових наслідків не буде.

Якщо ідеться про картки різних фізосіб, то для фізичної особи, яка сплачує кошти зі свого карткового рахунка, переказ не несе жодних наслідків. Для для фізичної особи-отримувача коштів на картковий (не підприємницький рахунок) наслідком є обов'язок декларування доходів, і відповідно, – сплати з доходів, які підлягають оподаткуванню, ПДФО та ВЗ відповідно до правил ст.164 ПКУ (zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17. На практиці, для уникнення цього, фізособи не вказують при перерахуванні коштів призначення платежу.

Щодо ризиків блокування рахунку чи неможливості здійснення переказу суми більшої 5 000 грн – вони можливі відносно кожного окремого банку. Тому що кожен банк може встановлювати індивідуальні критерії (у т.ч. фінансові) ризик-орієнтованого підходу до фінансового моніторингу. Тому щодо можливості чи неможливості здійснення тієї чи іншої суми переказу потрібно консультуватися з конкретним банком.

Раді допомогти, звертайтесь ще!