ОТ
Ткаченко Ольга
31.03.2023 | 10:56
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
31.03 подаю уточнюючий розрахунок за листопад, грудень 2022, січень 2023. За результатами уточнень змінюється 19 строчка, то в плюс ,то в минус, але від'ємне значення остається. Чи потрібно уточнюючу суму за листопад 22 переносити до строчки 16.2. уточн.розрахунку за січень 22, та так далі переносити результат в наступне уточнення? Чи в декларації з ПДВ за березень 2023 взяти всі уточнення? В бланку уточ. розр.*(тільки за результатами контролюючих органів)
ТК
Таїса, консультант
експерт
02.04.2023 | 15:07
Очікує відповідь
За загальним правилом при виправленні від"ємного значення наступні декларації подаються лише якщо виправлення змінило показники ряд.18 і 20.2 (п.5 і 6 розд.VI Порядку № 21 zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0159-16 ).
ТОбто зміни у від"ємному значенні можуть відображатися тільки в періоді виправлення помилок. У випадку, що розглядається, можна подати УР без перенесення від"ємного значення з періоду в період, а підсумок змін відобразити в ряд.16.2 (збільшено/зменшено залишок від’ємного значення за результатами поданих уточнюючих розрахунків) декларації за 03.2023. Також слід заповнити табличку в кінці декларації після слів "* Збільшено/зменшено залишок від’ємного значення за результатами перевірки контролюючого органу на підставі податкового повідомлення-рішення та/або уточнюючого розрахунку:"
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ТОбто зміни у від"ємному значенні можуть відображатися тільки в періоді виправлення помилок. У випадку, що розглядається, можна подати УР без перенесення від"ємного значення з періоду в період, а підсумок змін відобразити в ряд.16.2 (збільшено/зменшено залишок від’ємного значення за результатами поданих уточнюючих розрахунків) декларації за 03.2023. Також слід заповнити табличку в кінці декларації після слів "* Збільшено/зменшено залишок від’ємного значення за результатами перевірки контролюючого органу на підставі податкового повідомлення-рішення та/або уточнюючого розрахунку:"
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
КА
Катерина
01.03.2026 | 17:57
Відповідь надано
Як відобразити збитки попередніх років у декларації 2025 року
Добрий день. Підприємство мало збитки 2023,2024 роки за підсумками 2025 має прибуток. Збитки 2023 …
ЛЮ
Любов Піскун
01.03.2026 | 17:56
Відповідь надано
Як виправити помилку в трудовій книжці без вичеркування
Доброго дня.Як ліквідувати помилку при заповненні трудової книжки? У трудовій книжці директора допущена помилка …
ЛЮ
Людмила Дроботенко
01.03.2026 | 17:38
Відповідь надано
Зразок заяви для утримання зарплати за виконавчим листом
Доброго дня Потрібний зразок заяви на утримання із заробітної плати працівника суми по виконавчому листі …
ТМ
Мешкова Тетяна Дмитрівна
01.03.2026 | 14:58
Відповідь надано
Зарахування інвалідів у штат: нові вимоги та звітність підприємств
Юр.особа має в штаті двох інвалідів, в обох 2 група з порушенням зору, зп …
ГІ
Іванова Галина Ігорівна
01.03.2026 | 14:05
Відповідь надано
Уточнення ПДВ за ВМД: можливість подання у 2026 році
Добрий день. При подані декларації з ПДВ за березень 2023 не включено ПДВ до ПК …
ОЛ
Ольга
01.03.2026 | 13:54
Відповідь надано
Як заповнити графу ЄСВ за листопад для ФОП
Фоп загальна система за листопад мав дохід 10150,00. Водночас є найманим працівником і роботодавець …
ДО
Довгаль Наталія
01.03.2026 | 13:43
Відповідь надано
Як правильно відобразити умовний продаж у декларації на прибуток
Вітаю. як в декларації на прибуток показати умовний продаж(по ПДВ робили).Дякую.
ФО
ФОП Лобко О.Я.
01.03.2026 | 13:13
Відповідь надано
Компенсація за невикористану відпустку: терміни та розрахунки зарплати
Доброго дня. Працівник був прийнятий 18.01.2022 р. і мобілізований 17.11.2022р. 13 …
МО
Москович Анна
01.03.2026 | 11:42
Відповідь надано
Розрахунок нормативу осіб з інвалідністю у штаті ФОП
Розрахунок номативу осіб з інвалідністю.
ФОП має у штаті 9 осіб, з …
ФОП має у штаті 9 осіб, з …
ДО
Довгаль Наталія
01.03.2026 | 09:23
Відповідь надано
Оподаткування послуг при переході з єдиного на загальний податок
Вітаю. ПП було на єдиному податку надало послуги в 25р. З 1.01.26 перейшло …
ІР
Ірина
01.03.2026 | 01:14
Відповідь надано
Переплата ЄСВ для ФОП: необхідність подачі додаткових документів
ФОП 2 група єдиного податку, найманих працівників немає. Станом на 01.01.2025 р. мав …
ОО
Остапович Оксана
01.03.2026 | 00:31
Відповідь надано
Списання боргу працівника після виплати заробітної плати підприємству
підприєство перевидало зароб. плату працівнику і не сплатило податки , наразі на рах.661 значиться сума …
ОК
Оксана
28.02.2026 | 22:16
Відповідь надано
Звітування ФОП: зміни групи та необхідні звіти за рік
Доброго вечора. Підкажіть, будь ласка, як відзвітувати:
1) ФОП ЕП з початку …
1) ФОП ЕП з початку …
НМ
Міроненко Наталья Геннадіївна
28.02.2026 | 22:15
Відповідь надано
Несоответствие отчетных периодов в финансовой отчетности микропредприятия
Что делать, если при подаче финансовой отчётности микропредприятия по форме в квитанции N2 от статистики …
ДІ
Діна
28.02.2026 | 22:07
Відповідь надано
Звітування та податкові зобов'язання для спрощеної системи 2025 року
Вітаю, тов "Єдиний податок 3 групи по ставці 5% з 11.07.2025" створена та …
ВВ
Валентина Володимирівна
28.02.2026 | 20:41
Відповідь надано
Як відобразити податковий кредит за накладною, не включеною раніше
Податкова накладна виписана 27.01.2025 року, зареєстрована вчасно. До податкового кредиту напротязі всього періоду …
