Земля фіордів і північних світів ✨
Подорож до величних краєвидів Норвегії та білих ночей Скандинавії 🏞️
ОХ
Хоміч Оксана Вікторівна
03.03.2023 | 11:09
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Добрий день. В січні 23р включила до податкового кредиту дві податкові які вже проходили до податкового кредиту в грудні 22р. Щоб їх зняти можу в лютому включити їх в Д1 до декл. з ПДВ в таблиці 2,2 чи маю це виправити якось інакше.
ТК
Таїса, консультант
експерт
06.03.2023 | 10:53
Очікує відповідь
Відповідь на запитання: Хід Ваших думок трохи помилковий, табл. 2.2. Дод1 використовується для відображення зареєстрованих від постачальників РК до ПН. Виправляють такі помилки (зменшують задекларований раніше податковий кредит) за допомогою подання уточнюючого розрахунку до декларації з ПДВ за звітний період, у якому допущено таку помилку. Потрібно реєструвати уточнюючу декларацію з ПДВ за січень та в таблю2.1. Дод. 1 показати на мінус рядки де показані помилкові ПН. Детальний алгоритм описую знизу.
В уточнюючому розрахунку зазначають:
• у рядку 02 «Звітний (податковий) період» — звітний, у якому подають уточнюючий розрахунок (наприклад, березень, якщо будете подавати протягом 01-31.03.2023);
• у рядку 03 «Звітний (податковий) період, що уточнюється» — період, за який виправляють помилки (січень 2023 року).
До графи 4 уточнюючого розрахунку переносять усі показники декларації з ПДВ за звітний період, у якому завищили податковий кредит.
У графі 5 уточнюючого розрахунку фіксують уже виправлені дані.
Суму помилки (завищення податкового кредиту) відображають у графі 6 (графа 5 – графа 4) зі знаком мінус.
Заповнюючи розділ ІІІ уточнюючого розрахунку, потрібно визначити, чи не вплинула помилка у звітному періоді на недоплату податку в бюджет. Про недоплату свідчитиме позитивне значення в графі 6 рядка 18 уточнюючого розрахунку.
Суму недоплати сплачують до подання уточнюючого розрахунку через електронні ПДВ-рахунки (тобто треба забезпечити, аби на дату подання уточнюючого розрахунку на електронному ПДВ-рахунку було достатньо для цього коштів).
Оскільки суми податкового кредиту платники ПДВ розшифровують у таблиці 2.1 додатка Д1, то з уточнюючим розрахунком слід подати уточнення й цього додатка, проставляють позначку в рядку 013 «Уточнюючий». Уточнюючий додаток 1 заповнюємо в коригуючий спосіб. Тобто зазначаємо лише суми коригування, а решту показників додатка Д1, який подавали разом із декларацією, не дублюємо.
В уточнюючому розрахунку слід зробити відмітку про подання уточнюючого додатка Д1.
Автоматизацію процесу заповнення УР з ПДВ показано в наступному вебінарі 7eminar.ua/events/2546/4107.
Раді допомогти, звертайтесь ще
В уточнюючому розрахунку зазначають:
• у рядку 02 «Звітний (податковий) період» — звітний, у якому подають уточнюючий розрахунок (наприклад, березень, якщо будете подавати протягом 01-31.03.2023);
• у рядку 03 «Звітний (податковий) період, що уточнюється» — період, за який виправляють помилки (січень 2023 року).
До графи 4 уточнюючого розрахунку переносять усі показники декларації з ПДВ за звітний період, у якому завищили податковий кредит.
У графі 5 уточнюючого розрахунку фіксують уже виправлені дані.
Суму помилки (завищення податкового кредиту) відображають у графі 6 (графа 5 – графа 4) зі знаком мінус.
Заповнюючи розділ ІІІ уточнюючого розрахунку, потрібно визначити, чи не вплинула помилка у звітному періоді на недоплату податку в бюджет. Про недоплату свідчитиме позитивне значення в графі 6 рядка 18 уточнюючого розрахунку.
Суму недоплати сплачують до подання уточнюючого розрахунку через електронні ПДВ-рахунки (тобто треба забезпечити, аби на дату подання уточнюючого розрахунку на електронному ПДВ-рахунку було достатньо для цього коштів).
Оскільки суми податкового кредиту платники ПДВ розшифровують у таблиці 2.1 додатка Д1, то з уточнюючим розрахунком слід подати уточнення й цього додатка, проставляють позначку в рядку 013 «Уточнюючий». Уточнюючий додаток 1 заповнюємо в коригуючий спосіб. Тобто зазначаємо лише суми коригування, а решту показників додатка Д1, який подавали разом із декларацією, не дублюємо.
В уточнюючому розрахунку слід зробити відмітку про подання уточнюючого додатка Д1.
Автоматизацію процесу заповнення УР з ПДВ показано в наступному вебінарі 7eminar.ua/events/2546/4107.
Раді допомогти, звертайтесь ще
НА
Наталія
03.07.2026 | 20:31
Відповідь надано
Процедура подачі Додатка 4 при зміні документів співробітника
Сотрудник поменял паспорт книжку на ИД картточку надо подавать Додаток 4 и копию ИД. если приняли сотрудника Додаток 4 подаем с копией резерва или просто додаток 4…
ПК
Поліна, консультант
експерт
03.07.2026 | 20:58
ВТ
Тангелова Вікторія Сергіївна
03.07.2026 | 19:51
Відповідь надано
Проблеми з поданням звітності з ЄСВ для ФОП у 2026 році
Доброго дня! Наскільки я розумію, форм об'єднаної звітності з ЄСВ в сервісах медок і т.п. ще не має. Що робити ФОП щодо подання звітності з ЄСВ за 2 квартал 2026р.? Планую відпустку і завжди подавала звітність як можна раніше, а тепер знов у підвішеному стані. Дякую…
ОК
Ольга, консультант
експерт
03.07.2026 | 20:03
НА
Наталія
03.07.2026 | 19:50
Відповідь надано
Квартальна звітність для ФОП: нові правила та форми подачі
обьеднану звітність 2гр подаем теперь по квартально? в кабинете нет формі, что месячную подавать…
ОК
Ольга, консультант
експерт
03.07.2026 | 20:04
КК
Костинюк Катерина Богданівна
03.07.2026 | 17:27
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Бронювання працівників по сумісництву: нові правила та квота
якщо працівник заброньований по сумісництву і працює менше ніж по основному куди він буде входити у квоту для бронювання згідно нових правил…
ПК
Поліна, консультант
експерт
03.07.2026 | 21:04
ВК
Клімович Вікторія
03.07.2026 | 15:49
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Відпустка за кордоном для призовника: необхідні документи та умови
Вітаю, чи може працівник, призовник, повних 24р. поїхати у відпустку за кордон? Які документи при цьому потрібні…
ПК
Поліна, консультант
експерт
03.07.2026 | 19:35
ЕЛ
Елизавета
03.07.2026 | 15:48
Відповідь надано
Запит щодо форми звіту про квоту інвалідів у 2023 році
Підскажіть, будь ласка, вже другий квартал закінчився для подання звіту про квоту інвалідів, ще не має форми звіту? Якщо квота -4% від середньооблікової є треба якось подавати…
АК
Анастасія, консультант
експерт
03.07.2026 | 17:44
НА
Наталія Блощенко
03.07.2026 | 15:09
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Реєстрація пересувної точки продажу морозива: що потрібно знати
Добрий день! ФОП 2 група хоче відкрити точку з продажу морозива (автомат). Там буде знаходитись касир. Питання: Чи потрібно реєструвати "як оператор ринку"? Чи це пересувна точка і потрібно її так реєструвати при реєстрації ПРРО…
ОК
Ольга, консультант
експерт
03.07.2026 | 15:50
ОЛ
Ольга
03.07.2026 | 14:57
Відповідь надано
Коли правильно відобразити благодійну допомогу у бухобліку
Доброго дня! Дякую за відповідь! Підприємство надало фінансову благодійну допомогу Благодійному Фонду (БФ) . Лист БФ датовано 30.06.2026, наказ на виплату благод допомоги від 02.07.2026, виплата проведена 02.07.2026, лист-підтвердження про отримання допомоги від 03.07.2026. Якою…
ВК
Вікторія, консультант
експерт
03.07.2026 | 16:09
ІВ
Іванна
03.07.2026 | 14:44
Відповідь надано
Перебронювання власника підприємства як кінцевого бенефіціарного власника
власник підприємства забрнброньований як працівник, як його перебронювати як кінчевого бенефеціарного власника…
ПК
Поліна, консультант
експерт
03.07.2026 | 14:51
НІ
Ніна
03.07.2026 | 14:41
Відповідь надано
Кількість працівників у звіті 1 ПВ: нюанси врахування типів робіт
Доброго дня.
Чи потрібно в квартальний звіт 1 ПВ в рядок 7040 (1 колонка кількість осіб) включати працівники мають два типу роботи по основному місцю на штатній посаді і по ЦПХ за виконання певної роботи:
1. працівників, які на одному підприємстві оформлені за…
Чи потрібно в квартальний звіт 1 ПВ в рядок 7040 (1 колонка кількість осіб) включати працівники мають два типу роботи по основному місцю на штатній посаді і по ЦПХ за виконання певної роботи:
1. працівників, які на одному підприємстві оформлені за…
ОК
Ольга, консультант
експерт
03.07.2026 | 16:31
ОК
Оксана
03.07.2026 | 14:37
Відповідь надано
Обмін послугами з нерезидентом: податкові наслідки для ТОВ
Вітаю, ТОВ на ЗС та платник ПДВ надає Нерезиденту ІТ послуги. Чи може нерезидент подарувати ТОВ комплектуючі або передати по бартеру за послуги? які податкові наслідки для ТОВ…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
03.07.2026 | 19:22
НП
Півень Наталія
03.07.2026 | 14:24
Відповідь надано
Необхідність подання списків працівників для звіряння з ТЦК
Добрий день. При звірянні з ТЦК за місцем реєстрації ТОВ потрібно подати списки для звіряння також з працівниками, які стоять на обліку в інших тцк? Дякую…
ПК
Поліна, консультант
експерт
03.07.2026 | 21:10
ОЛ
Олена
03.07.2026 | 13:39
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Помилка в податковій накладній: виправлення та можливі штрафи для підприємств
Доброго дня. ТОВ1 невірно зареєструвала податкову накладну( поставила дату не 25,05, а 26.05) на ТОВ2, сума ПДВ велика. Як вірно виправити і які штрафні санції для обох підприємств…
СК
Світлана, консультант
експерт
03.07.2026 | 16:21
ОК
Оксана
03.07.2026 | 13:28
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Обов'язки підприємства щодо військовозобов'язаних та їх розшуку
Пришло росрорядження с повесткой на работника -но на повестке стоял штампик красным РОЗШУК.и в розпорядженни по мимо стандартных указаний по оповищенню ,есть пункт :звернення щодо військовозобов'язаних, які ухиляються від виконання військового обов'язку, подавати до органів…
ПК
Поліна, консультант
експерт
03.07.2026 | 19:16
ОІ
Іващенко Олена
03.07.2026 | 13:24
Відповідь надано
Чи може працівник, що працює місяць, отримати відпустку
Доброго дня, підкажіть, будь ласка, якщо працівник прийнятий на роботу і пропрацював тільки 1 місяць чи можемо ми йому надати відпустку на 14 календарних днів…
ГК
Галина, консультант
експерт
03.07.2026 | 14:56
Петриченко Ліна Іванівна
03.07.2026 | 13:10
Відповідь надано
Продаж електротранспорту на ФОП: можливості та оформлення діяльності
Чи можна продавати Фоп на ЄП електроскутера, електровелосипеди , трицикли, квадроцикли?якщо ні як ураще оформити таку діяльність…
АК
Анастасія, консультант
експерт
03.07.2026 | 15:14
ТД
Дубровіна Тетяна
03.07.2026 | 12:55
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи може іноземець з посвідкою зареєструвати ФОП в Україні
Фізична особа громадянин Молдови, має посвідку на проживання в Україні, РНОКПП. Чи може він зареєструвати ФОП і бути на единому податку? Кведи 95.11, 95.12, 47.41…
АК
Анастасія, консультант
експерт
03.07.2026 | 15:14
ЮЛ
Юлия
03.07.2026 | 12:35
Відповідь надано
Правомірність віднесення гарантійного платежу на витрати орендаря
Добрий день. Підприємство надає в оренду нежитлові будівлі. Бухгалтер помилково виписав на гарантійний платіж акт виконаних робіт, в номенклатурі акту написано "Гарантійний Платіж", даний акт підписаний двома сторонами ( при складанні фінансової звітності ця помилка була…
ВК
Вікторія, консультант
експерт
03.07.2026 | 13:19
АВ
Важненкова Анна Олександрівна
03.07.2026 | 12:28
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Повідомлення для податкової про подовження КЕП для неплатника ПДВ
На підприємстві директор залишився не змінний, закінчується дія КЕП підпис та печатка, подовжили дію КЕП підпис і печатку, яке повідомлення потрібно подати в податкову, якщо підприємство не платник ПДВ…
ОК
Ольга, консультант
експерт
03.07.2026 | 13:33
НА
Наталія
03.07.2026 | 12:27
Відповідь надано
Проблеми з виправленням компенсуючої ПН та реєстрацією РК
Добрий день) випадково виписала та зареєструвала компенсуючу зведену ПН (код 2) в березні, в червні намагаюсь зробити РК до неї, щоб "обнулити" - шапка така сама, як і в ПН, код причини 202 і один рядок ідентичний ПН, тільки зі знаком "-", щоб в нуль зняти нарахування. Квитанція…
СК
Світлана, консультант
експерт
03.07.2026 | 17:32
