Технічне завдання на відновлення бухгалтерського обліку

Показник

Орієнтовний обсяг

Період

Примітки

Банківські рахунки

___ рах. / ___ операцій

___

Працівники

до ___ осіб

___

Основні засоби

до ___ об’єктів

___

Контрагенти

до ___

___

Первинні документи

до ___ документів

___

Податкові/фінансові звіти

___ комплектів

___

№

Етап і склад робіт

Результат етапу

Строк виконання*

Вартість, грн

Порядок оплати

1

Приймання та інвентаризація вхідних даних. Отримання й опис облікової бази, первинних документів, банківських виписок, звітності, кадрових документів і доступів. Формування реєстру наданих та відсутніх матеріалів. Первинна оцінка стану обліку.

Акт/реєстр отриманих матеріалів; перелік відсутніх даних; уточнений робочий план.

___ роб. днів

_____

_____

2

Відновлення банківських операцій за період ____________. Завантаження або ручне внесення виписок; рознесення платежів за рахунками, контрагентами, договорами та статтями; ідентифікація нерозпізнаних операцій; звірка залишків за банківськими рахунками. Орієнтовно: ___ рахунків, ___ операцій.

Відновлені банківські операції; реєстр нерозпізнаних платежів; звірені банківські залишки.

___ роб. днів

_____

_____

3

Відновлення розрахунків із покупцями та замовниками. Внесення реалізації, оплат, повернень, коригувань; звірка рахунків 36/37; формування дебіторської заборгованості; підготовка актів звірки за погодженим переліком.

Відновлені дані реалізації та розрахунків; оборотно-сальдові відомості; перелік розбіжностей.

___ роб. днів

_____

_____

4

Відновлення розрахунків із постачальниками та підрядниками. Внесення придбань, послуг, оплат, повернень; звірка рахунків 63/68; формування кредиторської заборгованості.

Відновлені дані придбань і розрахунків; оборотно-сальдові відомості; перелік розбіжностей.

___ роб. днів

_____

_____

5

Відновлення обліку основних засобів та інших необоротних активів. Проведення/супровід інвентаризації до ___ об’єктів; звірка фактичної наявності з документами; внесення правильних первісних даних, дат введення в експлуатацію, строків корисного використання, місць експлуатації та матеріально відповідальних осіб; оформлення введення, переміщення, вибуття за наявними підставами; перерахунок амортизації за період ____________.

Інвентаризаційні відомості/проєкти документів; відновлені картки ОЗ; коректні залишки та амортизація; перелік об’єктів без підтвердних документів.

___ роб. днів

_____

_____

6

Відновлення обліку запасів. Внесення надходжень, переміщень, списань, реалізації; звірка складських і бухгалтерських даних; участь в інвентаризації; формування коректних кількісних і вартісних залишків. Орієнтовно: ___ номенклатурних позицій / ___ складів.

Відновлені регістри запасів; інвентаризаційні відомості; перелік розбіжностей і непідтверджених залишків.

___ роб. днів

_____

_____

7

Відновлення кадрового обліку за період ____________ щодо до ___ працівників. Перевірка наявності наказів, заяв, трудових договорів, повідомлень, табелів, відпусток та інших кадрових документів; формування/систематизація особових справ; внесення кадрових подій до системи; формування переліку відсутніх документів.

Сформовані/систематизовані особові справи; відновлені кадрові дані; реєстр відсутніх документів і неврегульованих питань.

___ роб. днів

_____

_____

8

Відновлення розрахунків з оплати праці та пов’язаних податків за період ____________ щодо до ___ працівників. Перевірка нарахувань, утримань, виплат, відпусток, лікарняних та інших виплат; звірка з банком і звітністю; відновлення розрахункових відомостей.

Відновлені розрахунки з працівниками; відомості нарахувань; звірені залишки за рахунками розрахунків з оплати праці та податків.

___ роб. днів

_____

_____

9

Відновлення податкового обліку та розрахунків із бюджетом у межах наданих документів. Звірка податкових зобов’язань і платежів; відновлення реєстрів; визначення розбіжностей між обліковими даними та поданою звітністю. Подання звітності не включається.

Відновлені податкові регістри; звірені розрахунки; перелік розбіжностей; дані й розрахунки для можливого уточнення звітності.

___ роб. днів

_____

_____

10

Відновлення інших ділянок: каса, підзвітні особи, позики, фінансова допомога, валютні операції, капітал, доходи майбутніх періодів, забезпечення та інші операції відповідно до погодженого переліку: ____________________.

Відновлені дані за погодженими ділянками; регістри та перелік розбіжностей.

___ роб. днів

_____

_____

11

Закриття періодів і фіналізація облікової бази. Перевірка оборотно-сальдової відомості; закриття доходів і витрат; контроль взаємопов’язаних рахунків; формування фінальних регістрів і переліку неврегульованих питань.

Відновлена облікова база; фінальна оборотно-сальдова відомість; сформовані документи й регістри; підсумковий перелік обмежень і невирішених питань.

___ роб. днів

_____

_____

12

Підготовка даних для складання/уточнення фінансової, податкової та іншої звітності за погоджені періоди. Без підписання та подання звітності Виконавцем.

Розрахунки, таблиці та облікові дані для підготовки або уточнення звітності.

___ роб. днів

_____

_____

ЗАМОВНИК

________________ / __________________
М.П. (за наявності)

ВИКОНАВЕЦЬ

________________ / __________________
М.П. (за наявності)