Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
<b>Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК</b> і не тільки...

Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...

Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!

Зареєструватись безкоштовно!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

СВ
Світлана
08.05.2025 | 15:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Чи є у нас право на ПК за ПН, якщо розбіжність з первинкою на 0,01 в наступному випадку: Акт від постачальника на суму 3400,00 в т.ч. ПДВ 566,66 грн. А ПН від цього постачальника на суму 3400,00 в .ч. ПДВ 566,67 грн…

3

ОК
Олександра, консультант
експерт
09.05.2025 | 09:06

Так, є право на податковий кредит.

Так, зокрема, у листі ДПСУ від 03.02.2023 № 219/ІПК/99-00-21-03-02-06 податківці зазначали, що

«якщо розбіжність на…Ще

ОЛ
Ольга
08.05.2025 | 14:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Повертаємо передоплату покупцю за послуги, які не були надані. З моменту отримання передоплати пройшло більше 1095 днів. Які проводки при цьому мають відобразитись по ПДВ? Цікавить закриття рахунків 6431 і 6432…

15

ОК
Олександра, консультант
експерт
09.05.2025 | 11:12

Оскільки пройшло 1095 к.д. з дати складання ПН, то РК для коригування податкових зобов’язань оформити вже не вийде.

Тому податкові зобов’язання…Ще

ОС
Оксана Степанівна
08.05.2025 | 14:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ на загальній системі оподаткування .Поліпшили орендоване приміщення, яке орендодавець згідно договору оренди має компенсовувати .Поліпшення облікуємо на 117 рах- первісна вартість 9 млн. Строк корисного використання в бух. обліку встановили згідно терміну договору оренди-3…

3

ОК
Олександра, консультант
експерт
09.05.2025 | 09:03

Позиція ДПС з цього питання наступна (https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=38072):

В ІПК ДФС від 28.11.2019 № 1616/6/99-00-07-02-02-15/ІПК…Ще

ЛА
Лариса Хорошайлова
08.05.2025 | 14:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

У 2024 році підприємство вирощувало соняшник. У лютому 2025 продукцію реалізували, а ПН заблокували. Подали весь комплект (звіти, вимоги-накладні, акти на списання гсм і інші документи по підрядним роботам). Податкової не було до чого придратися, і вони запросили: надати…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
09.05.2025 | 08:42

1. Таку вимогу не можна вважати правомірною, адже ця інформація не стосується операції постачання по якої була заблокована ПН в минулому році.

2. Щодо…Ще

НМ
Мусяла Надія Володимирівна
08.05.2025 | 14:51
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день ! Юрид особа платник ПДВ на заг системі підписав договір про оренду в договорі передбачена інфляція відшкодовує орендар . Чи підлягають ці суми до нарахування ПДВ…

3

ОК
Олександра, консультант
експерт
09.05.2025 | 08:35

Ні, не підлягають.

Відповідно до п. 188.1 ПКУ до складу договірної (контрактної) вартості не включаються суми неустойки (штрафів та/або пені), три проценти…Ще

ІВ
Іванна
08.05.2025 | 14:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
Підкажіть будь-ласка.
28.03 було відвантажено товар(вн+ПН по відвантаженню), зараз буде частково повернення цього товар. Оплата за товар здійснюється загальними сумами по договору, без привʼязки до накладних. Як правильно оформити таку операцію…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
11.05.2025 | 10:55

РК включається в декларацію в період повернення товарів (коли був складений), попередні періоди коригувати не потрібно.

Щодо коштів, які залишаються в…Ще

ЛЛ
Литвин Людмила
08.05.2025 | 13:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ, загальна система оплдаткування платник ПДВ. Постачальник у видаткових накладних вказує назву товару та артикул в окремих графах, у податковій накладній він це все об'єднав в одну графу - опис (номенклатура) товарів. Чи буде це вважатися помилкою? Дякую…

12

СК
Світлана, консультант
експерт
08.05.2025 | 16:07

Ні, це не буде вважатися помилкою. Адже в ПН не передбачені окремі графи для зазначення найменування та артикулу. ТОбто, в ПН ці дані відобржаються у гр. 2.

…Ще

ТА
Таня
08.05.2025 | 13:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Ми не платники ПДВ та виправляємо Розрахунок податкових зобов'язань, нарахованих отримувачем послуг, не зареєстрованим як платник податку на додану вартість, які постачаються нерезидентами, у тому числі їх постійними представництвами, не зареєстрованими платниками…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
08.05.2025 | 16:05

Ні, самоштарфу не буде. Адже відповідно до п. 69.38 підрозд. 10 розд. ХХ ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8462 Тимчасово, на період з 1…Ще

ТМ
Моцун Тетяна Миколаївна
08.05.2025 | 12:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Питання щодо реєстарції ПН. Контрагентом (покупцем) 22.04.2025 була здійснена помилкова оплата. 07.05.2025 отримали лист щодо повернення помилкової оплати і на основі даного листа було здійснено повернення коштів. Чи потрібно реєструвати ПН та РК?
( З даним…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
08.05.2025 | 16:02

На нашу думку, безпечніше зареєструвати ПН на суму отримання коштів і РК на суму повернення. Так, згідно п. 201.7 ПКУ…Ще

МА
Маргарита
08.05.2025 | 12:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Оплати на нерезидента за паром, що з оподаткуванням…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
08.05.2025 | 15:32

Така операція не є об'єктом оподаткування ПДВ. Так, відповідно до пп. "б" п. 185.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4483 Об'єктом…Ще

ОП
Пряха Оксана Василівна
08.05.2025 | 12:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ (прибуток+ПДВ) наразі не працює, директор звільнений (він же єдиний учасник). На 361 рах є Дт заборгованість 80тис., але виявили, що цей акт був неправильно проведений (дата акту 30.12.2022р.), заниження суми акту в обліку на 80 тис.грн. Як правильно виправити цю помилку в…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
08.05.2025 | 21:37

Якщо ПН була виписана на невірну суму, то відповідно до роз'яснення ДПС https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=38384 для виправлення сумової…Ще

АЛ
Алла
08.05.2025 | 12:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. 15.11.2023 ТОВ передплатило постачальнику аванс за сировину. 17.11.2023 ТОВ отримало сировину на всю суму передплати. На даний час постачальник не зареєстрував податкову накладну. Питання: якщо ТОВ (покупець) на 366-й день (тобто 16.11.2024) не списало суму вхідного…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.05.2025 | 18:58

Таку ПН в 2025 році можна списати тільки за рахунок прибутку: Дт443 – Кт6442.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

СВ
Світлана
08.05.2025 | 12:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! С-до по Дт6431 як краще закрити? Підприємство зареєстровало в 2021 році зайву (помилково) ПН від 03.08.2021. РК до цієї ПН не було зареєстровано, минуло 1095 днів в серпні 2024, відповідно підстав для зменшення ПЗ немає. Списати потрібно було в 2024 році (Дт 949…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.05.2025 | 12:35

Так, Ви все вірно порахували.

Та зараз такий ПДВ можна списати за рахунок прибутку: Дт443 – Кт6431.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ММ
Мазіна Марія Василівна
08.05.2025 | 12:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП на протязі 2024 року був на спрощеній системі оподаткування у 2025 році перейшов на загальну систему оподаткування. Дохід за 2024 рік перевищив 1 млн. грн. в 2025 році ФОП не планує вести діяльність, а згодом і подати заяву про закриття, чи потрібно йому ставати платником…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.05.2025 | 18:38

Дійсно, згідно з вимогами п.183.4 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4409 ) «у разі переходу осіб із спрощеної системи оподаткування…Ще

ЮР
Юріна Наталія
08.05.2025 | 11:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Прошу Вас надати консультацію, щодо продажу товарів медичного призначення за пільговою ставкою ПДВ 7%.
Питання : ТОВ (платник ПДВ) купує медичні вироби у ФОПа (неплатника ПДВ). При подальшому продажі товару яку ставку ПДВ товариство має прави застосовувати:
чи може…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.05.2025 | 23:39

Згідно з п.п.193.1 «в» ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4633 ) ставка ПДВ в розмірі 7% застосовується у разі постачання…Ще

НА
Наталія
08.05.2025 | 11:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи гарантійний платіж оподатковується пдв? На підставі якого пункту ПКУ…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.05.2025 | 21:22

За загальними правилами гарантійний платіж не є базою для оподаткування ПДВ.

Адже ж такий платіж виконує забезпечення виконання певних зобов’язань.

Тому…Ще

ВЗ
Земляннікова Вікторія Володимирівна
08.05.2025 | 11:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підприємство придбало пиломатеріали на території України при експорті цього товару на кордоні митниця конфіскувала пиломатеріали. Суди прийняли рішення не в на користь підприємства . Як визначити базу оподаткування пдв при умовному продажі по ціні придбання цього…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.05.2025 | 22:13

Просимо вибачення.

Надаємо Вам посилання на презнтацію цього матеріалу…Ще

МА
Марія
08.05.2025 | 11:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, ТОВ на 4 групі з 202 року, чи потрібно у декларації проставляти позначку Сільськогосподарський товаровиробник, внесений або який претендує на внесення до Реєстру отримувачів бюджетної дотації і як вірно відображається сума придбаних товарів з ПДВ якщо продажу не…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.05.2025 | 20:02

На поточний час у формі декларації з ПДВ немає необхідності проставляти ознаку с/г виробника.

Адже ж п.51 підр.2 розд.ХХ ПКУ (…Ще

МА
Марія
08.05.2025 | 11:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий деннь, ТОВ на 4 групі, у декларації з пдв не вірно відображена ставка накладної , у розділі 2, та в додатку 1 табл 2.1 - помилково сума податку відображена у рядку 14% хоча там за основною ставкою. Які податкові наслідки та як виправити і чи взагалі потірбно виправляти…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.05.2025 | 22:27

Так, УР потрібно складати в пункті меню «введення звітності», там, де Ви складаєте декларації.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ОМ
Оксана Миколаївна
08.05.2025 | 11:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, ФОП ЗАГ.СИТ.планує з 01.06.2025 зареєструватись добровільно платником ПДВ (прод. піакциз. товарів)
продаж товару з пдв, реєстраця подат накл. за щоденними продж. без акцизу? найменування прод.товару можна групувати для виписки податкової накл. : пиво, коньяк…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
08.05.2025 | 12:56

Вважаємо, що не можна.

Тому що ні ПКУ, ні Порядок № 1307 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0137-16#n24 ) не передбачає такої особливості при складані…Ще

Усі консультації73499
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73488
Уточнення0
В роботі11
Очікує0
З відповіддю АІ807
Теми
Акциз5523
Бухоблік та фінзвітність21015
Відрядження9260
Військовий облік та бронювання5401
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49485
Зарплата72221
ЗЕД. Валютні операції10648
Кадри44966
Нерухомість та земля9684
ПДВ73499
Податок на прибуток26290
РРО/ПРРО, каса21612
Спрощена система23067
ФОП58746
Інше122348
20-ОПП743
Неприбуткові/благодійні організації1017
Транспорт, ТТН1082
Бюджетні установи156
Фермерські господарства255