Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
<b>🤖 АІ-Консультант знає, де знайти</b>

🤖 АІ-Консультант знає, де знайти

Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.

Спробувати
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ЛЗ
Зеленіна Людмила
03.06.2025 | 09:36
ПДВ
Відповідь надано

Повернення коштів: як вплине на ПДВ та звітність

ТОВ 3 гр з ПДВ отримало кошти від кінцевого споживача 28.05.25 , покупець відмовляється отримувати послугу і просить повернути кошти. Чи реєструвати податкову за травень а потім рк за червень. І які наслідки, якщо проігнорувати? Дякую…

4

СК
Світлана, консультант
експерт
10.06.2025 | 16:07

Так, ПН слід виписувати обов'язково. Адже відповідно до п.201.7 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n5052 Податкова накладна складається на…Ще

ТК
Камєнєва Тамара Михайлівна
03.06.2025 | 09:30
ПДВ
Відповідь надано

Спірні питання щодо ПДВ: митна вартість чи договірна ціна

Доброго дня, підприємство імпортує товари, сплатило при розмитнення ПДВ від митної вартості яка значно вище за договірну. ДПС настоює щоб при продажу товару враховувати митну вартість а не договірну. Як поступити? Благодарю…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
03.06.2025 | 16:00

Ні, ДПС не праві. Так, відповідно до п. 188.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4551 база оподаткування операцій з постачання товарів/послуг…Ще

AН
Aнна
03.06.2025 | 09:15
ПДВ
Відповідь надано

Коригування ПДВ при зміні обсягу виконаних робіт за договором

Доброго дня! Чи потрібно робити коригування ПН якщо зареєстровано ПН на суму передоплати по договору, а після підписання акту виконаних робіт виявилася потреба зменшити об’єм проведених робіт? 1. По договору замовник сплатив 60000.00грн = 50000.00 +10000.00 грн. ПДВ, по акту…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
03.06.2025 | 15:54

Так, на дату повернення залишку передоплати потрібно буде зробити РК на зменшення ціни. Такий РК кладається із кодом прични коригування 101. В такому РК…Ще

AН
Aнна
03.06.2025 | 09:03
ПДВ
Відповідь надано

Коригування ПДВ: передоплата та додаткова угода по договору

Доброго дня! Чи потрібно робити коригування ПН, якщо зареєстровано ПН на суму передоплати по договору, а після підписання акту виконаних робіт виявилася потреба проведення робіт, не передбачених у цьому Договорі, перелік таких робіт, їх вартість, зазначена у додатковій угоді до…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
03.06.2025 | 13:02

Якщо згідно з додатковою угодою на обсяг робіт/послуг, які в цієї угоді визначені, складається окремий первинний документ (акт виконаних робіт на суму…Ще

ОЛ
Олена
03.06.2025 | 08:54
ПДВ
Відповідь надано

Правомірність вказівки кодів УКТЗЕД у ПДВ накладній

ТОВ отримало передоплату за товар, але не має відомостей про всі коди УКТЗЕД. Чи правомірно в ПН вказати тільки ті позиції, на які код маємо, а інші вже показати в ПН по відвантаженню…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
03.06.2025 | 10:36

Так, це цілком правомірно.

Адже це право суб’єктів господарювання вирішувати, за які саме товари здійснена попередня оплата.

Тому і відповідно…Ще

ІР
Ірина
03.06.2025 | 08:52
ПДВ
Відповідь надано

Перевірка ПДВ: відшкодування 1551 тис. грн передано в Казначейство

Доброго ранку, проведена камеральна та документальна перевірка по відношенню ПДВ. Заявлено до відшкодування 1615 тис.грн. Підтверджено перевіркою 1551 тис грн і ця сума передана в Казначейство, очікуємо її на п/р. Які мають бути проводки…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
03.06.2025 | 12:41

При отримані відшкодування ПДВ з бюджету Ви на дату зарахування коштів на поточний рахунок відображаєте записом: Дт311 – Кт6412 на суму 1551000 грн.

…Ще

AН
Aнна
03.06.2025 | 08:47
ПДВ
Відповідь надано

Ліміт обсягу постачання для безумовної реєстрації накладних

Доброго дня! Обсяг постачання одному платнику ПДВ становить 650000.00грн. ПДВ=108333.33 грн.
Який зараз ліміт для ознаки безумовної реєстрації накладних за обсягом постачання ? В нашому випадку який обсяг постачання має бути для безумовної реєстрації ПН…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
03.06.2025 | 21:17

На жаль, але ні.

Однією з умов є саме сплата суми ПДВ в попередньому місяці в розмірі більшому ніж 200000 грн.

Та обсяги постачання б/ ПДВ в ПН не повинні…Ще

ОН
Олексевич Наталя Михайлівна
03.06.2025 | 08:25
ПДВ
Відповідь надано

Виправлення кодів УКТЗЕД для безалкогольного пива: штрафи та процедури

Вітаю) постачальник надав невірні дані по коду УКТЗЕД на пиво безалкогольне і цей товар деякий час попадав у ПН з кодом алкогольного пива. Податкова зробила камеральну перевірку і зараз потрібно виправити ці коди у ПН на кінцевого споживача в роздрібній торгівлі у 4 кв. 2024р…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
03.06.2025 | 21:53

Вам потрібно скласти РК з кодом причини коригування 104 «зміна номенклатури» до ПН з типом причини 11 за щоденними підсумками операцій.

Ви…Ще

ЦИ
Цибульська Оксана
02.06.2025 | 22:32
ПДВ
Відповідь надано

Подвійна оплата постачальнику: чи необхідна реєстрація ПДВ

Віта. Постачальнику випадково було оплачену протягом дня двічі одну й ту ж суму в розмірі 10тис грн. Постачальник в цей же день повернув 10тис. грн як помилково перераховані кошти. Чи виникає зобов'язання з реєстрації пдв…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
03.06.2025 | 11:13

Якщо у постачальника з покупцем існують господарські відносини, то він зобов’язаний визнати податкові зобов’язання з ПДВ на дату отримання…Ще

ОЛ
Олена
02.06.2025 | 22:18
ПДВ
Відповідь надано

Як анулювати помилкову уточнюючу декларацію з ПДВ

добрый вечер,подскажите как исправить ошибку. В апреле уточнили декларацию за март. В мае нашли ошибку и уточнили еще раз за март, но не поставили отметку, что этот период уже уточнялся и в графе 4 вписали данные не из предыдущей уточненки , а из декларации (т.е. 1-ый уточняющий…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
03.06.2025 | 13:45

Дійсно, «у разі якщо до декларації за цей звітний період раніше вносилися зміни, у графі 4 відображаються відповідні показники графи 5 останнього…Ще

МА
Марина
02.06.2025 | 21:07
ПДВ
Відповідь надано

Податкові наслідки для експортера після пошкодження товару в порту

Доброго дня,ТОВ на загальній системі платник ПДВ, займається експортом пшона . Ситуація: товар повинен був відправлятися морем в контейнерах, уже був затаможений стояв в морському порту, але не погружений на судно, зв'язку з прильотом ракети, весь затаможений але не загружений…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
03.06.2025 | 23:29

Перш за все – податковий кредит зберігається.

Згідно з п.32.-1 підр.2 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035 )…Ще

ТГ
Грищенко Татьяна Анатольевна
02.06.2025 | 19:36
ПДВ
Відповідь надано

Як правильно оформити рахунок за утилізацію вантажу за кордоном

Доброго вечора.
Ми компанія, що займається міжнародними перевезеннями вантажів . Підписали контракт з іноземним контрагентом - Дубаї. Під час міжнародного перевезення (за СМР) виникли додаткові витрати з утилізації залишків вантажу.
Будь ласка, надайте консультацію…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
03.06.2025 | 12:23

Вважаємо, слід таку послугу зазначити в окремому рахунку – фактурі та скласти окремий акт надання послуг.

Щодо ПДВ – вважаємо, що в даному…Ще

ІС
Сердюк Ірина Анатоліївна
02.06.2025 | 19:33
ПДВ
Відповідь надано

Податкові наслідки за незареєстровані накладні в декларації ПДВ

Добрий вечір. В податковій декларації по ПДВ в Розділі 1 Податкові зобов'язання, в Таблиці 1.1. не показали податкові накладні, які на момент подання Декларації не зареєстровані в ЄРПН (подані, але заблоковані). Які можуть бути податкові наслідки…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
03.06.2025 | 11:36

Якщо в декларації з ПДВ в рядку 1.1 не відображені зобов’язання з ПДВ, то має місце заниження ПДВ до сплати.

За таке порушення передбачено нарахування…Ще

ОБ
Бурдейна Олена
02.06.2025 | 18:36
ПДВ
Відповідь надано

Проблеми з реєстрацією ПН при анулюванні свідоцтва ПДВ

Як заповнити і зареєструвати ПН на умовний продаж при анулюванні свідцтва платника ПДВ ? Податкова зняла з реєстрації платників ПДВ 15 травня 2025 року. Електронний кабінет при відправленні на реєстрацію ПН видає помилки , які поправляємо , відправляємо і знову помилки. а про…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
03.06.2025 | 10:27

Дійсно, у Вашому випадку ПН ніяк не можна зареєструвати будь яку ПН та/або РК.

Останній строк, коли це можна було зробити – це саме 15/05/25 р.

З…Ще

ЛА
Лариса
02.06.2025 | 18:04
ПДВ
Відповідь надано

Реєстрація податкової накладної для нерезидента: важливі нюанси

ТОВ на загальній системі оподаткування надає нерезиденту техніко-комерційні консультаційні послуги за межами території України. Надання послуг 30.05, оплатили нам за послуги 02.06. Питання: 1.По якій події реєструвати податкову накладну? 2.Який тип причини вказувати в податковій…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
03.06.2025 | 10:00

ПН у Вашому випадку не потрібно складати.

Якщо мова йде про надання консультаційних послуг, то слід мати на увазі, що місцем постачання їх згідно з…Ще

КУ
Кучевська Валентина Іванівна
02.06.2025 | 17:55
ПДВ
Відповідь надано

Правомірність використання КВЕД при компенсації знижок у договорах

Добрий день! Ми продаємо мережі Омега наш товар. Право власності на товар переходить мережі. А після цього мережа Омега надає нам по договору послуги. А саме, "Компенсація згідно п.п. 4.3.4 Договору постачання за Квітень 2025 р". Суть послуги -відповідно договору ми Омега маємо…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
03.06.2025 | 15:15

На нашу думку, може в ПН бути зазначений такий код. Адже відповідно до Методологічних основ та пояснень до позицій Класифікації видів економічної…Ще

КУ
Кучевська Валентина Іванівна
02.06.2025 | 17:39
ПДВ
Відповідь надано

Правомірність зазначення КВЕД для маркетингових послуг в ПДВ

Добрий день! Ми продаємо мережі Омега наш товар. Право власності на товар переходить мережі. А після цього мережа Омега надає нам по договору маркетингові послуги. А саме, Послуги по розміщенню товару в мережі Виконавця згідно п.3.3 договору маркетингу за період з 01.04.2025 по…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
03.06.2025 | 15:02

На нашу думку, код в ПН зазначений вірно. Адже відповідно до Методологічних основ та пояснень до позицій Класифікації видів економічної діяльності…Ще

ОП
Ольга Павлівна
02.06.2025 | 17:12
ПДВ
Відповідь надано

Розрахунок зобов’язань з ПДВ: формула та приклад обліку

Вітаю дякую за працю. Ситуація , наприклад по рах 361 на початок місяця Дт100 000грн на кінець місяця Дт149 764грн обороти Дт 1 129 868,20 Кт1 080 104,20. і по рах 6811 на початок місяця 0 обороти ДТ980 104,20 по КТ 1 896 087,00 залишок по Кт 915 982,80. яка сума зобов’язань?яка…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
03.06.2025 | 10:03

Все залежить від того як у Вас ведеться облік ПДВ: за договором вцілому чи по рахунках/замовленнях.

В загальному формула ПДВ-зобов'язань виглядає наступним…Ще

ВИ
Виктория
02.06.2025 | 17:12
ПДВ
Відповідь надано

Ставка ПДВ при реалізації товару: 20% чи 7%

Добрий день. ТОВ оптової торгівлі було придбано окремий товар з ПДВ за ставкою 20%. В результаті держ. перереєстрації такий товар став підлягати оподаткуванню ПДВ за ставкою 7%. Яку ставку ПДВ правомірно використовувати підприємству при реалізації залишків партії, 20% чи 7%…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
03.06.2025 | 16:46

При продажі слід застосовувати ставку, яка діє на момент реалізації.

Розмір ставки ПДВ, яку потрібно буде застосовувати, визначається на дату першої події…Ще

ТМ
Тетяна Миколаївна
02.06.2025 | 16:57
ПДВ
Відповідь надано

ПДВ для ФОП: як виписувати накладні при компенсації ліків

Добрий день. ФОП на загальній системі оподаткування, який торгує лікарськими засобами (аптека), отримує компенсацію по програмі "Доступні ліки". Податкову накладну на "неплатника" виписувати одну за день на всю суму (в тч з компенсацією), яку отримаємо, чи окремо на товар, який…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
03.06.2025 | 15:48

На нашу думку, мають бути виписані окремі ПН на товар без компенсації та суму компнесації. Адже ПН за щоденним підсумками операцій виписується із типом…Ще

Усі консультації73485
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73470
Уточнення0
В роботі15
Очікує0
З відповіддю АІ802
Теми
Акциз5518
Бухоблік та фінзвітність21006
Відрядження9259
Військовий облік та бронювання5398
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49474
Зарплата72203
ЗЕД. Валютні операції10646
Кадри44957
Нерухомість та земля9684
ПДВ73485
Податок на прибуток26287
РРО/ПРРО, каса21607
Спрощена система23062
ФОП58733
Інше122326
20-ОПП740
Неприбуткові/благодійні організації1016
Транспорт, ТТН1078
Бюджетні установи156
Фермерські господарства255