Замовити рекламу
Заряджайте знання – оформлюйте передплату і отримуйте павербанк🎁
<b>Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК</b> і не тільки...

Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...

Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!

Зареєструватись безкоштовно!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

КС
Сиротюк Катерина Олександрівна
13.06.2025 | 20:41
ПДВ
Відповідь надано

Проблеми з реєстрацією коригування ПДВ: як розблокувати

Доброго дня. Зареєстрували ПН на не на того платника що потрібно. Подали на реєстрацію коригування. Коригування заблокувало із причиною що пройшло 30 днів і податкова була складена в іншому періоді. Як у такому випадку розблокувати коригування? І які наслідки не розблоковування…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.06.2025 | 22:19

Для розблокування такого РК подаєте тільки пояснення, де зазначаєте те, що ПН була складена помилково, та ніяких первинних документів до неї не може бути…Ще

ОК
Оксана
13.06.2025 | 20:31
ПДВ
Відповідь надано

Правила виписки податкових накладних для будівельних підрядників ПДВ

Добрий вечір, ТОВ на загальній системі, платник ПДВ, є підрядником і виконує БМР з будівництва об'єктів житлової та нежитлової нерухомості. У травні 2025 отримує аванси за договорами підряду. Кінцеву суму виконаних БМР бачить лише після закінчення місяця - в червні 2025 з КБ-2 і…

5

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.06.2025 | 02:44

Вважаємо, що потрібно брати за підставу акти виконаних робіт - адже ж це первинний документ. Також можливо застосування одиниці виміру «грн»

Рад…Ще

ВГ
Головаха Валентина Володимирівна
13.06.2025 | 20:15
ПДВ
Відповідь надано

Вибір методу формування податкових зобов'язань для ПДВ

Вітаю! Дочірне підприємство "Житло", вид діяльності 81.10 Комплексне обслуговування об'єктів, платники ПДВ щомісячно нараховують внески на обслуговування житлових об'єктів. Який необхідно застосовувати метод формування податкових зобов'язань : касовий метод чи метод нарахування…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.06.2025 | 14:39

Вважаємо, що потрібно застосовувати касовий метод.

Тому що послуги, які наведені у Вашому питанні, підпадають під ті, що наведені в п.187.10 ПКУ…Ще

ОЛ
Олена
13.06.2025 | 19:44
ПДВ
Відповідь надано

Несвоєчасний розрахунок коригування при поверненні передплати: що робити

Вітаю. ТОВ на зальній системі, платник ПДВ, отримало від покупця передплату у грудні 2023 року, склало податкову накладну яка заблокована. (документи знаходяться в суді). У серпні 2024 року ТОВ повернуло всю передплату. Але розрахунок коригування не складено. Податкова ще не…

1

ВК
Вікторія, консультант
експерт
15.06.2025 | 14:14

Поки ПН заблокована РК неможливо зареєструвати

В листі ДФСУ від 25.10.2018 р. № 4581/6/99-99-15-03-02-15/ІПК податківці зазначають: розрахунок коригування…Ще

ОЛ
Олена
13.06.2025 | 19:31
ПДВ
Відповідь надано

Як заповнити розрахунок коригування при відмові від товару

Добрый день, подскажите как заполнить расчет корректировки, если была зарегистрирована налоговая накладная на 2 позиции товара, а потом покупатель отказался от одной из позиций полностью…

1

ВК
Вікторія, консультант
експерт
15.06.2025 | 13:31

РК з кодом причини 103

Повне повернення товару передбачає заповнення РК з коригуванням в один рядок, тобто повністю знімаємо позицію, яка повертається, і…Ще

ММ
Марія Михайлівна
13.06.2025 | 19:15
ПДВ
Відповідь надано

Відновлення податкового кредиту: як подати уточнюючий розрахунок

Добрий день, якщо ТЗОВ не встигли включити податковий кредит за податковою накладною впродовж 365 днів. Чи можна його відновити та як правильно подати уточнюючий розрахунок.Дякую…

2

ВК
Вікторія, консультант
експерт
15.06.2025 | 20:28

Так, можна здати уточнюючий розрахунок

Таким кредитом ще можна скористуватися шляхом подання УР протягом 1095 кал/днів від граничного строку подання…Ще

НД
Дацюк Наталья Петровна
13.06.2025 | 19:13
ПДВ
Відповідь надано

Правомірність включення ПДВ до кредиту за травень 2025 року

ТОВ, заг.с-ма, касовий метод ПДВ. Оплата контрагенту 09.05.2025, ПН відправлена на реєстрацію в ЄРПН 20.05.2025 - реєстрація зупинена.Рішення про реєстрацію від 06.06.2025.Чи правомірно включити до податкового кредиту в Декларації за травень 2025? Дякую…

2

ВК
Вікторія, консультант
експерт
14.06.2025 | 15:16

Так, якщо контрагент встигає розблокувати податкову накладну до граничного терміну подання звітності з ПДВ, то ми маємо право включити її до поточного…Ще

СС
Семенюк Світлана Анатоліївна
13.06.2025 | 18:35
ПДВ
Відповідь надано

Питання оподаткування ПДВ за проживання студентів влітку

Доброго дня , ми державний заклад освіти (фаховий коледж).В навчальний період - з вересня по червень студенти нам сплачують 604 грн за проживання в гуртожитку ,ПДВ не нараховуємо так як маємо пільгу 14060404 . Але частина студентів виявила бажання проживати в літні місяці…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
19.06.2025 | 09:29

Чи потрібно нараховувати ПДВ за проживання студентів у липні–серпні?
Ні, ПДВ не потрібно нараховувати, якщо:

Проживання надається студентам вашого…Ще

НА
Наталія
13.06.2025 | 17:38
ПДВ
Відповідь надано

Коригування податкової накладної через помилку в даті реєстрації

Добрий день. авансовий платіж був отриманий 14.05.2025р. податкову накладну зареєстрували 15.052025 р. Тобто полмилилися в даті ПН. Чи обов'язково робити корегування…

5

ЮК
Юрій, консультант
експерт
13.06.2025 | 19:11

Так, звісно.

Адже ж датою виникнення зобов’язання з ПДВ є дата зарахування коштів на поточний рахунок в банку (п.п.187.1 «а» ПКУ…Ще

КВ
Вітранюк Катерина Олегівна
13.06.2025 | 17:29
ПДВ
Відповідь надано

Термін включення витрат при відмові в реєстрації ПДВ накладних

Добрий день, ТОВ-виробник платник ПДВ, не отримав кредит від постачальника так як, згідно рішення комісії, надана відмова в реєстрації податкових накладних. Питання через який термін часу можна включити у витрати…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.06.2025 | 18:16

У витрати суму ПДВ можна буде включити тоді, коли минуть строки для оскарження рішення про відмову в реєстрації ПН (зокрема, в судовому порядку). В суд…Ще

ОЛ
Олеся
13.06.2025 | 17:27
ПДВ
Відповідь надано

Нарахування ПДВ та податку на прибуток при маркетингових акціях

Доброго дня, підприємство платник ПДВ та податку на прибуток (квартальний платник) проводить різноманітні маркетингові активності для залучення нових клієнтів шляхом закупівлі техніки та іншої продукції, яка при закупці більше 5 000,00 іде як подарунок для клієнта. Питання: як…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.06.2025 | 22:40

На нашу думку, якщо за умовами рекламної (маркетингової акції) Ви передаєте покупцям безоплатно певні товари, то ці операції можуть розглядатисся як…Ще

ОН
Олексевич Наталя Михайлівна
13.06.2025 | 17:13
ПДВ
Відповідь надано

Нарахування орендної плати при переході на єдиний податок

Вітаю) орендодавиць повідомив, що переходить на сплату єдиного податку з 1.07. До цього часу ми оплатили йому аванс за два перших місяця оренди. Згідно договору день від якого починається нарахування оренди, це перший день початку комерційної діяльності. Як правильно…

13

ОК
Олександра, консультант
експерт
15.06.2025 | 15:35

Адміністрування ПДВ здійснюється за правилом першої події. Тобто у постачальника послуг орендодавця податкові зобов’язання виникли по даті отримання…Ще

СВ
Світлана
13.06.2025 | 17:03
ПДВ
Відповідь надано

Як правильно сформувати уточнюючу декларацію з ПДВ

Добрий день. Як сформувати уточнюю до податкової декларації з пдв, додаток 1, таблиця 2.1? Податкову від постачальника заповнили період не той рік (помилились)…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
15.06.2025 | 15:14

Тобто в декларції значення вказані правильно. У цьому випадку подається уточнюючий розрахунок (УР) (без нього не можна подати уточнюючий додаток) і…Ще

ЮЛ
Юлія
13.06.2025 | 16:54
ПДВ
Відповідь надано

Повернення коштів за товар: дії при відсутності РК

Добрий день. В 2021 р постачальник повернув кошти за товар, який не відгрузив і РК "-"не виписав, які наші дії…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
18.06.2025 | 07:08

Слід пам’ятати, що через карантин та війну певні строки були призупиненні. Тому вважаємо, що немає підстав для відхилення УР, який передбачає…Ще

РЄ
Євтушенко Римма Євгенівна
13.06.2025 | 16:43
ПДВ
Відповідь надано

Наслідки помилки в декларації ПДВ та подачі уточненки

Доброго дня! Блокують налогові. В Деке стр.21 велика сумма, тянеться с 2022 р., погаситься м-ця через 2-3. Якщо помилитись в Деке і у розділі три показать податок в стр.18, а потім подати уточненку? Які будуть наслідки…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
16.06.2025 | 10:04

Якщо Вам потрібна така операція, щоб показати податківцям сплату податку, тоді можна так зробити. Тобто, спочатку Ви завищите суму податкових зобов'язань і…Ще

ІП
Ірина Петрівна
13.06.2025 | 16:40
ПДВ
Відповідь надано

Заповнення податкової накладної для оренди: нюанси та питання

Доброго дня! 1. Як Балансоутирмувачу (КНП-платник ПДВ) правільно заповнити податкову накладну за надану послугу з оренди майна, якщо згідно умов договору Орендар сплачує орендну плату Балансоутримувачу в розмірі 70% орендної плати та всю суму ПДВ, а 30% орендної сплачує напряму…

4

СК
Світлана, консультант
експерт
17.06.2025 | 18:39

Так, акт слід оформити на 70 % орендної плати і на повну суму ПДВ.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ОА
Оксана Анатольевна
13.06.2025 | 16:33
ПДВ
Відповідь надано

Облік вхідного ПДВ при відмові у реєстрації накладних

Доброго дня.
Наш Постачальник отримав відмову у реєстрації податкових накладних за рішенням Комісії ще у січні 2023 року. Податкові накладні були виписані своєчасно (у листопаді та грудні 2022 року). Коли ми маємо змогу відобразити суму вхідного ПДВ у витратах, враховуючи…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.06.2025 | 22:25

На нашу думку, офіційно - Ви "не знаєте" що робить постачальник з ПН, складеною на Вас, яка заблокована, адже Ви від ДПС не отримуєте ніяких повідомлень…Ще

ЛЮ
Людмила
13.06.2025 | 16:27
ПДВ
Відповідь надано

Чи потрібно виписувати податкову накладну на кредит-ноти

Доброго дня! Ми є покупцем - резидентом, отримуємо кредит-ноти (Сезонні знижки-spring discounts 2025) у вигляді зменшення суми зобов’язання перед постачальником-нерезидентом за поставлений товар. Чи потрібно виписувати податкову накладну на ці суми кредит-ноти? Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.06.2025 | 07:30

Не потрібно.

Адже ж отримання знижки у вигляді зменшення заборгованостіі не підпадає ні під операцію з постачання послуг (п.п.14.1.185 ПКУ…Ще

КО
Когут Наталія
13.06.2025 | 16:24
ПДВ
Відповідь надано

ПДВ на медичні послуги: особливості реєстрації та ставки

Доброго дня. Підкажіть будь-ласка приватна медична установа перейшла з ЄП на ПДВ +Прибуток. Реєструємо ПН підсумкові кожного дня, з типом 11, і є операції які звільнені від ПДВ зг статті 197.1.5 ПКУ та є операції які підлягають ПДВ. І в ПКУ пише що масажі, косметологічні послуги…

4

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.06.2025 | 22:19

На нашу думку, якщо будь-яка процедура, що Ви проводите, потрапила у виключення в п. 197.1.5 ПКУ (…Ще

ОЛ
Олена
13.06.2025 | 16:06
ПДВ
Відповідь надано

Чи потрібно зазначати імпортний статус товару у ПДВ накладній

Купили товар. Товар в податковій маї помітку імпортний. Як що ми його продаємо то чи в податковій накладній теж треба робити помітку що це імпортний товар…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
15.06.2025 | 14:45

Так, позначку, що товар імпортний, а також код УКТЗЕД з 10-ти знаків потрібно вказувати по всьому ланцюжку постачання.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

Усі консультації73469
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73469
Уточнення0
В роботі0
Очікує0
З відповіддю АІ793
Теми
Акциз5516
Бухоблік та фінзвітність21000
Відрядження9259
Військовий облік та бронювання5396
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49464
Зарплата72187
ЗЕД. Валютні операції10645
Кадри44947
Нерухомість та земля9683
ПДВ73469
Податок на прибуток26283
РРО/ПРРО, каса21605
Спрощена система23054
ФОП58719
Інше122304
20-ОПП739
Неприбуткові/благодійні організації1014
Транспорт, ТТН1078
Бюджетні установи155
Фермерські господарства255