Доброго дня. Резидент дія сіті надає послуги освітні послуги в галузі інформаційних послуг , чи потрібно виписувати податкову накладну?
2) що з податковим кредитом від звичайних постачальників? За загальним правилом…

В червні ДТЕК на послуги із забезпечення перетікань реактивної ел.енергії виписано ПН від 30.06.25 з кодом 4 зведена на суму 12т., на суму акту за червень. В липні підв-во оплатило за червень 12т. і аванс на 12т. оплата 10.07.25, акт за липень 18т. ДТЕК в липні виписує дві ПН…

Добрий день. Як вірно заповнювати Додаток №2 таблиця 1 від'ємне значення в графі 6 і 10. Якщо графа 21 з делрацій сума -53331,000грн. а податковий кредит накладна за липень місяця сума - 54656,00грн., то вірнр просто зменшити суму вказати індивідуальний податковий номер…

Доброго дня, підкажіть будь ласка, підприємство уклало з Київстар договір на невикл.право корист.Продуктами Microsoft(ліцензії). В договорі вказано акт складається в останній календарний день місяця надання ліцензій. В нашому випадку була післясплата у серпні. В акті…

Добрий день!
ТОВ Газорозподільні мережі україни (як наш постачальник) зареєстрували нам податкову на "Необлікований (донарахований) об’єм природного газу". оплата була згідно рахунку, а акт наданих послуг вони на це не надають. Підскажіть будь ласка чи можемо ми включати…

Представництво нерезидента (платник ПДВ) не здійснює реалізацію послуг більше 12місяців, при цьому акти придбання наявні і декларації по ПДВ подаються з ПК, що постійно збільшується. Чи є ризик анулювання статусу платника ПДВ? чи була подібна практика? дякую…

Д.д. Комунальне підприємство- вхідне ПДВ отримане за придбання ОЗ за кошти статутного фонду, чи можна його використати як податковий кредит чи тільки умовний продаж…

Добрий день, помилково вигрузився РК на "+" зайвий і попав в декларацію про ПДВ стрічка 14 (завищила кредит, а цей РК коригувати на мінус не будуть, бо він технічно зайвий). Я здаю уточнюючу і маю заповнити таблицю 2.2 в Додатку 1, а як саме…

Добрий день ! Товар заходить в шт продаємо в кг.УКТЗЕД той самий . Завжди податкова блокує цю номенклатуру товару.Підкажіть будь ласка як бути в такій ситуації…

ТОВ . Імпортує товар та відразу доставляє товар на склад покупця . Цмр наприклад 20 числа а підпис видаткової накладної 29 числа (ЦМР один екземпляр залишаємо у Покупця). Довго не підписували. Чи може бути в цьому не визнання податкового кредиту у покупця від нас…

Вітаю, у додатку № 2 до декларації з ПДВ за червень не вказали суму у рядоку «Сума від'ємного значення, що не перевищує суму, обчислену відповідно до пункту 2001.3 статті 2001 розділу V Кодексу на момент подання податкової декларації, за вирахуванням суми, зарахованої у…

1. Чи обовязково вести 315 рахунок для відображення розрахунків з пдв?
2. Наприклад в серпні подана уточнююча декл за січень, донараховано 300 грн пдв, то проводку Дт 6412 Кт 315 на 300 грн я роблю якою датою?
3. Також якщо була оплата напряму на рахунок пдв (не на…

Доброго дня. Підприємство платник ПДВ імпортувало товар, на митниці заплачений ПДВ. Уже на нашому складі ми виявили недостачу товару. Направили акт недостачі постачальнику-нерезиденту, він погодився і надав нам кредит ноту на зменшення боргу перед ним. Чи потрібно виписувати на…

Добрый день. ТОВ не плательщик НДС оказывает ТОВ плательщику НДС возвратную материальную помощь. Как это отражается на НДС и как отразить в бух. учете…

Доброго дня! Підкажіть, до ПН на неплатника у червні 2025 було виписано РК на зменшення ПЗ. РК було заблоковано та реєстрація зупинена. Реєстрація відбулась 05.08.2025р. У якому періоді відображати цей РК у декларації?
Дякую…

Добрий день. Підприємство отримало попередню оплату в березні 2022 року та зареєструвало ПН. Послуги не надані, так як було розірвано договір. В липні 2025 р. повернуто аванс ( попередня оплата). РК на повернення коштів не реєструється, так як пройшло більше ніж 1095 днів. Чи…

Доброго дня підкажіть як правильно виправити помилку, а саме був зареєстрований помилково РК до ПН, яким чином можна повернути дані позиції по РК , відмінити дію РК…

ТОВ з 01.07 знову зареєструвалась платником ПДВ (були анульовані ДПС через відсутність оборотів). отримали новий код ІПН. Бухгалтер за липень подала "нульову деку", бо ще не було оподаткованих операцій. Також зробила запит та отримала витяг про суми податку, на яку платник має…

У червні підприємство експортувало с/г продукцію. Зареєстровано ПН із ставкою 14%. У серпні надійшла валютна виручка, складено РК і знято суму ПДВ . Відповідно збільшилося значення р.19. Як відобразити цю суму у додатку 2…

Вперше у деці з ПДВ за липень у ТОВ відємне значення-ряд.19. чи обовязково у ряд.19.1 заповнювати комірку "сума, обчислена відповідно до пункту 200¹.3.."Якщо там проставити цю суму ліміту, то заповнений стає ряд.20, ряд 20.3. Ну і звісно , що ряд.21. чи правильно так? Чи…