Добрий день, в серпні 2025р пропущені 2 податкові накладні по зобов'язанням , які були зареєстровані 07.10.25. Як правильно подати уточнюючу Декларацію по ПДВ за серпень, чи потрібно надавати додаток 1, як його заповнити без помилок. Сума штрафу нарахувати у розмірі 5% ? Штрафи…

підприємство виконує будівельно- монтажні роботи , яку одиницю виміру потрібно вказувати в ПН? грн чи послуги? чи є це суттєвою помилкою…

Сума договору 100 000,00 зайшла попередня оплата 20 000,00 . Виписала податкову з одиницею вимірювання «гривня» кількість "1"? Чі вірно це…

Добрий день! Чи зберігається касовий метод нарахування ПДВ для підприємств, що надають комунальні послуги, а також послуги з обслуговування ліфтового обладнання? Дякую за відповідь…

Міжнародний роумінг (моб.зв'язок) 40,00 грн. визнали не пов'язаним з господарською діяльністю. За заявою працівника суму роумінгу ( з податками: ПДВ(20%) та 7,5% пенсійний збір) утримали із його зарплати.Проводки Дт 685 Кт 631 40,00 Дт 661 Кт 685 40,00.Чи треба нараховувати…

ТОВ. експорт. була передоплата в серпні, оформлення декларації ВМД 20 .09. Виписуємо податкову накладну станом на день оформлення ВДМ ? По якому курсу…

ТОВ займається будівництвом. Як правильно повинно виписувати податкові накладні на будівельні роботи, одиниця виміру в гривнях і кількість пропорційно загальній сумі договору? Чи можна виписувати в гривнях і одиниця виміру одиниця? (Зачасту сума договору в процесі будівництва…

добрий день
В серпні 2025 року підприємство виявило не включений податковий кредит за період серпень 2023 року та прийняло рішення подати уточнюючий розрахунок коригування на декларацію серпня 2023 року. Від податкової прийшов акт камеральної перевірки щодо неможливості…

Доброго дня ! Отримано лист від податкової про перевищення суми 1 000 000 гривень і необхідність реєстрації платником ПДВ . Сума отриманої виручки за вказаний період склала 1010942,00 гривень. Але в цій сумі є сума нарахованого і салаченого акцизного податку 19392,82 гривень. Чи…

Доброго дня! Ситуація, ТОВ платник ПДВ зробив повернення у січні 2025р. РК не були сформовані та відправлені Постачальником, ТОВ(покупець) не відобраажав мінус по ПК у січні 2025р. У жовтні 2025 р. Постачальник надіслав РК за січень (-) .Чи буде помилка для Покупця у жовтні…

Добрий день, Як правильно заповнити податкову накладну на експорт, якщо реалізація без ввозу та вивозу з митної теріторії України, тобто без ВМД, що писати в графі № ВМД, Дякую…

Вітаю, податкову накладну виписали 21.08.25, а потрібно було 25.08.25. Виявили помилку лише у жовтні. 06.10.25 зареєстрували правильну ПН з датою 25.08.25. Питання: з якою датою треба скласти анульований РК до помилкової ПН? Чи можна цей РК скласти від 21.08.25, а зареєструвати…

Вітаю! Як вірно заповнити ПН при нарахуванні компенсуючих ПЗ при списанні простроченої дебіторської та кредиторської заборгованості? Що вказувати у гр.2 ПН…

Вітаю! ТОВ, основний вид діяльності - надання машин в оренду. Питання по ПДВ: новостворена ТОВ купує машини (основний засіб) на загальній системі оподаткування, "заходить" вхідне ПДВ; надання машин в оренду планується на ССО 3%+ПДВ, податкове зобов'язання виникає на спрощеній…

Добрий день! Здаємо декларацію з ПДВ по льготі, питання по Додатку 4, при заповненні таблиці 2, звіт показує помилку, що потрібно заповнити таблицю 1, чи можна її не заповнювати і чи є якийсь правильний алгоритм заповнення цього додатку при здачі Декларації по льготі…

ДД! ТОВ, платник ПДВ заключило договір з військовою частиною на поставку товару. Даний товар оплачує нерезидент валютою. Поставка відбувається 07.10.25, видаткова накладна складена, податкова виписана за першою подією. Кошти у валюті надходять 08.10.25. ВІдповідно, після продажу…

Чи обов`язково дотримуватися всіх умов для звільнення від ПДВ товарів з КВЕДОМ 3601000000, чи достатньо тільки КВЕДу? Чи має бути чітко зазначено в Договорі, що товари використовуються в оборонних цілях, а не для перепродажу?
товари належать до визначених законом оборонних…

Уклали договір на послуги доступу до залізничних колій згідно з яким вартість за тонну визначається до курсу валюти. Сплатили авансовий платіж - рахунок не виставляли. Дата договору 26.09., дата авансу - 30.09. Як правильно визначити вартість послуг для податкової накладної? По…

Доброго ранку. ТОВ платник ПДВ, планує Продаж автомобіля. Залишкова вартість автомобіля менше ринкової. 1. Чи маємо ТОВ донарахувати податкові зобов'язання з ПДВ? 2. ТОВ продає автомобіль за ціною вище балансової, які наслідки…

Вітаю. Маю питання.
Чи можна віднести податковий кредит на витрати підприємства ( раніше це був пункт ПКУ 139.1.6), якщо ПДВ був сплачений при оплаті послуг нерезиденту, потім знятий кредит зведеною податковою накладною, у звʼязку з використанням у неоподаковуваній…