Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ЛІ
Лілія
16.11.2023 | 19:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо підприємство виконало монтажні роботи по встановленню обладнання, вартість якого увійшла в ціну робіт, і оформило це одним документом - актом ( з розшифровкою обладнання в додатку до акта). То як має бути виписана ПН, на послуги чи товар+послуги? Покупець не хоче мати…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.11.2023 | 15:58

В ПН пишете номенклатуру послуг/робіт, як визначено в договорі і акті.

При списанні змонтованого обладнання воно для Вас є фактично витратним матреіалом і…Ще

МА
марина
16.11.2023 | 19:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП на загальній системі оподаткування є платником ПДВ. Вид діяльності - торгівля тютюновими виробами. З 01.01.2022 року у зв"язку зі змінами в законодавстві, суб"єкти господарювання які здійснюють операції з постачання тютюнової продукції , але які не відносяться до категорії…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2023 | 21:31

На нашу думку, по мірі виторговування таких залишків тютюнових виробів, що були придбані ПДВ, який Ви поставили в податковий кредит до 2022 р., Ви мали б…Ще

ГА
Гура Анна Олегівна
16.11.2023 | 19:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Продаємо товар без ПДВ (тютюн, книжки). Як правильно нараховувати ПЗ згідно статті 199 ПКУ(частково господарські і негосподарські)? На які послуги? Наприклад послуги оренди, комунальні. Чи потрібно нараховувати на купіплю ТМЦ? РРО? Охорона магазину? Купівля вагів…

4

ОК
Олександра, консультант
експерт
20.11.2023 | 17:10

За правилами п. 199.1 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4967) якщо товари придбавалися з метою використання в обох видах діяльності, то…Ще

АО
Анна Олегівна
16.11.2023 | 19:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Як визначити (ТОВ магазини продуктів харчування) в оренді приміщення, які операції при придбані та/або виготовлені товари/послуги, необоротні активи частково використовуються в оподатковуваних операціях, а частково – ні, ? який критерій для нарахуванняя НО компенсуючої…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.11.2023 | 14:25

Це можна визначити тільки розрахунковим шляхом. Це передбачено п.199.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4967 ), “у разі якщо…Ще

КА
Катерина
16.11.2023 | 18:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Юр Особа до 01.07 23 була на єдиному податку 3 гр 2%. З 01.07 2023 онулювали єдиний податок в зв'язку з боргом . Як порахувати ліміт до 1 Мільйона (з якого періоду рахувати ), коли подавати на платника ПДВ? Дякую…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.11.2023 | 13:44

Вважаємо, що не потрібно враховувати обсяги, які були при перебуванні на ЄП2%. Це випливає з роз'яснення податківців: “під призупиненням реєстрації…Ще

ОК
Оксана
16.11.2023 | 18:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір. ТОВ на заг. системі оподаткування + ПДВ. 8 міс поспіль подає декларацію з ПДВ показуючи податковий кредит, отримай у відповідному місяці. Яка підстава для прийняття рішення для ануляції, як платника ПДВ? Дякую…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.11.2023 | 16:17

Саме так. Якщо не буде протягом останніх 12 кал/місяців ні придбань, ні постачань - це підстава для анулювання реєстрації платника ПДВ.

Раді допомогти…Ще

ТЕ
Тетяна
16.11.2023 | 18:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!
ТОВ заг.сис. з ПДВ
ТОВ отримало товар, який роздали безкоштовно в рекламних цілях.
Чи треба нарахувати ПДВ на всю суму розданого товару? якщо придбали товар без ПДВ? Дякую…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2023 | 21:14

Якщо Ви роздаєте товар в рекламних цілях, то:

1) або обгрунтовуєте, що ці роздачі включені в ціну основної реалізації (покриваються продажем товарів) і не…Ще

ЛІ
Ліля
16.11.2023 | 18:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Компанія (платник ПДВ) надає нерезиденту доступ до програмної продукції (доступ до платформи в електронному вигляді), чи треба нарахувати ПДВ у такому випадку та зареєструвати ПН…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.11.2023 | 13:16

Вважаємо, що не потрібно. Такі послуги можна віднести або послуг у сфері інформатизації (п.186.3 “в” ПКУ…Ще

НА
Наталя
16.11.2023 | 17:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, дебітор-нерезидент вчасно не розрахувався за готову продукцію. Підприєсмство звернулось до міжнародного арбітражного суду. Згідно виставленого рахунку оплатили судові витрати у валюті. Чи обкладається дана послуга ПДВ?Дякую…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.11.2023 | 12:15

На нашу думку, потрібно нараховувати ПДВ за отриманими послугами від нерезидента. Ці послуги відносяться до юридичних. Місце постачання цих послуг згідно з…Ще

НА
Наталія
16.11.2023 | 17:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи вірно буде, при видачі подарунків працівникам в честь свята Нового року як нецільову благодійну допомогу , попередньо закуплених, виписати податкову накладну на суму їх закупівлі…

4

ОК
Ольга, консультант
експерт
17.11.2023 | 13:59

Суму вхідного ПДВ з вартості покупних подарунків відносять до складу податкового кредиту. Звісно, за наявності ПН, зареєстрованої в ЄРПН. Своєю чергою…Ще

ЖА
Жанна Валеріївна
16.11.2023 | 17:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня ! Водій здає в аванс звіті чек за стоянку на 120 грн. у т.ч. ПДВ 20 грн. Якщо контрагент ризиковий та ми не хочемо ПК 20 грн. Як провести у звіті ? Тільки 100 грн без ПДВ -тоді недоплата працівнику! Чи на 120 грн = 100 грн на 3721 а 20 грн від ризикового контрагента…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2023 | 21:07

На нашу думку, можете провести:

1) Дт 92 Кт 372 - 100 грн, Дт 644 Кт 372 - 20 грн

2) або відразу провести Дт 92 Кт 372 - 120 грн., оскільки немає на руках ПН.

…Ще

БУ
Бухгалтер
16.11.2023 | 17:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ формує податковий кредит за касовим методом. Постачальник виписав ПН за першою подію (на всю суму згідно акту). За податковою накладною минув вже строк для включення до податкового кредиту, але послуги сплачені лише частково. Чи маємо ми право включити у…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2023 | 21:05

На нашу думкку, право на податковий кредит у Вас і досі зберігається.

Нагадаємо норму п. 198.6 ПКУ для касового методу (…Ще

БУ
Бухгалтер
16.11.2023 | 17:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір. Постачальник послуг виписав на наше підприємство податкову накладну згідно оплати, яка перевищує суму по акту. У податковій накладній вказаний період згідно акту. Більше не планується співпраця з даним постачальником. Переплату постачальник не хоче повертати та…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2023 | 20:56

Якщо "першою подією" була оплата і вона виявилася більше суми акта, то постачальни правильно виписав ПН на суму оплати, адже це було "першою подією".

На…Ще

ІР
Ірина
16.11.2023 | 17:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підприємство платник ПДВ отримало кошти за замовлення на розрахунковий рахунок. В платіжному дорученні зазначено ПІБ фізичної особи як платника (без зазначення ФОП). Виписали податкову накладну на Неплатника ПДВ. Наразі платник звернувся до нас з інформацією, що він…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2023 | 20:52

На нашу думку, Ви маєте право самостійно перевірити його рахунок, з якого сплачені кошти - в номері рахунку присутні цифри "2600" (банківський рах. ФОП)…Ще

ОК
Оксана
16.11.2023 | 17:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір. Ми ТОВ на загальній системі +платники ПДВ. Почали працювати з бюджетом. Відвантажили товар 13/11/23 оплату отримали 16/11/23. Питання: коли потрібно зарееструвати ПН(дата) якщо покупець бюджетник і працює за касовим методом…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
17.11.2023 | 18:52

Штраф за несвоєчасну реєстрацію правильної ПН, а саме:

2 відсотки суми податку на додану вартість, зазначеної в таких податкових накладних/розрахунках…Ще

ОК
Оксана
16.11.2023 | 17:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Ми - експедитори, ТОВ, платник ПДВ . Маємо міжнародний рейс для Замовника, де перевізник резидент, платник ПДВ. Та, між нами є субекспедитор, ФОП 3 група 5% (не платник ПДВ). Перевізник у міжнародному рейсі формує податкову накладну на (на непланика) субекспедитора ФОПа 3гр 5%…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2023 | 20:39

На нашу думку, Ви можете перевиставити ставку ПДВ 0% по міжнародному перевезнні тільки, якщо така ПН була випалана на Вас платником ПДВ.

В цій ситуації у…Ще

ОЛ
Олена
16.11.2023 | 16:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ на загальн.системі оподаткування (оптова торгівля), є дистриб'ютором дієтичних добавок, отримує товар від Виробника (ТОВ "Успіх"). У накладних Виробник у графі "Найменування товару" не вказує, що виробник - ТОВ "Успіх". Чи потрібно нам виписувати видаткові…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2023 | 20:35

У Вас, як торговця, номенклатура "вхідна" і "вихідна" мають співпадати як в видаткових накладних, так і в податкових накладних. Адже Ви - тільки…Ще

АЛ
Альона
16.11.2023 | 16:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підскажіть яка відповідальність, якщо Подат накл. заблокована , і не поданні документи на розблокування. Вже прошло 365 днів. Покупця не цікавить ця накладна…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
16.11.2023 | 18:40

До продавця буде застосовано штраф (50% суми ПДВ) відповідно до п. 120-1.2 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

НА
Наталья
16.11.2023 | 16:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Технічне питання. Як можно перевірити чи включив попередній бухгалтер ПН у ПК у попрередні періоди в декаларацію з ПДВ, якщо у Дод.1 тепер не має розшифровки.Дякую…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2023 | 20:29

На нашу думку, якщо є аналітичні дані по рах. 6442, то все, що включено в декларацію, мало бути проведено Дт 6412 Кт 6442. По цьому обороту і перевіряємо…Ще

ОЛ
Ольга
16.11.2023 | 16:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!
26.11.2019 зареєстрована ПН від постачальника. 17.10.2023 нам повернута сума переплати та надіслано РК на зменшення до ПН від 26.11.2019. ДФС дану РК відхилило - дата складання розрахунку коригування не може перевищувати більше ніж на 1095 календарних днів…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2023 | 20:26

В цій ситуації РК не може бути зареєстрований технічно, якщо пройшло більше 1095 днів з дати складання ПН (п. 192.1 ПКУ):

"Розрахунок коригування до…Ще

Усі консультації73714
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73697
Уточнення5
В роботі4
Очікує8
З відповіддю АІ888
Теми
Акциз5548
Бухоблік та фінзвітність21136
Відрядження9286
Військовий облік та бронювання5449
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49679
Зарплата72469
ЗЕД. Валютні операції10684
Кадри45120
Нерухомість та земля9706
ПДВ73714
Податок на прибуток26345
РРО/ПРРО, каса21664
Спрощена система23123
ФОП58948
Інше122697
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1032
Транспорт, ТТН1112
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262