Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОФ
Файбиш Оксана Володимирівна
22.11.2023 | 11:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

з 01.01.2024 ТзОВ планує перейти на єдиний податок 5%, на даний час перебуває на загальній системі + ПДВ, як з 01.01.2024 знятись з реєстрації ПДВ? Вхідний кредит не використовували, дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
22.11.2023 | 17:04

У разі переходу на спрощену систему оподаткування, яка не передбачає сплату ПДВ, ДПС виключає платника з Реєстру платників ПДВ без подання заяви про…Ще

НО
Остапчук Наталия
22.11.2023 | 11:07
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. На рахунок ТОВ , платника ПДВ, зайшли гроши від покупця.по Акту виконаних робіт.Акт-перша подія , П/Н зареєстрована. Сума від покупця отриманная на наш рахунок відрізнялась від суми в Акту , та призначеня теж не відповідалі номенклатуре оказаних послуг. Тому в тот…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
23.11.2023 | 09:34

Так, потрібно виписати ПН та РК до неї у день отримання та повернення коштів.

Відповідно до п. 201.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n5052…Ще

НА
Наталія
22.11.2023 | 11:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Як правильно зробити уточнюючу декларацію з пдв за жовтень на зменшення податкового кредиту. Не відобразили незареєстровану від'ємну РК від покупця по даті виписки за жовтень (РК зареєстрована в листопаді). По декларації за жовтень від'ємний ПДВ (рядок 21) більший…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
22.11.2023 | 12:48

Порядок формування УР наведено в розділі VІ Порядку № 21 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0159-16#n247 ), а саме: - у графі 4 відображаються…Ще

НИ
Нина
22.11.2023 | 10:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день. Подскажите, пожалуйста: 1. ТОВ платит за наш товар из бюджетного счета. Я выписываю налоговую накладную по дате поступления денег на наш счет. В декларации по ПДВ (и в додатках) такие налоговые как-то нужно по-особенному выделять? 2. Как в 1с создать правильно…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
22.11.2023 | 13:48

Ні, ні в декларації з ПДВ, ні в додатках до неї Порядком № 21 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0159-16#n31 ) не передбачені будь-які особливості…Ще

EA
Elena Androsova
22.11.2023 | 10:51
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. На підприємство закупили подарункові сертифікати та видали їх співробітникам у якості преміювання, а декілька видали позаштатним співробітникам, що працюють аутстафф. Отримали податковий кредит по зареєстрованій ПН, чи потрібно нараховувати податкові зобов'язання…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
23.11.2023 | 11:38

Так, в даному випадку умовні ПЗ нараховують за правилами п. 188.1 ПКУ:"...При цьому база оподаткування операцій з постачання товарів/послуг не може бути…Ще

ОЛ
Олена
22.11.2023 | 10:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю.Реєстр.ліміт ДПС=51тис.В СЕА ПДВ залишок на рах.ку=81тис.По декларації за жовтень до сплати=43тис.Списання буде 30/11 з рах-ку СЕА?Потрібно зареєструвати ПН на суму 17тис.Підкажіть,звертати увагу на реєст.ліміт при реєстрації ПН?Як не забрати,ті кошти,які повинні бути…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
23.11.2023 | 11:27

Не хвилйтеся - реєстрація ПН не забирає кошти з рахунку, а забирає суму з ліміту реєстрації (тобто зменшиться сума та, що зараз 51 000 грн.)

Кошти на…Ще

ОО
Остапович Оксана
22.11.2023 | 10:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

друкарня. реалізація книг відчизняного виробництва.оподатковується ПДВ, які є особливості при формуванні ПК…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.11.2023 | 11:54

Дійсно, в п.п.197.1.25 ПКУ, деякі формулювання наведені таким чином, що приводять до неоднозначного тлумачення. На наш погляд, такі операції як…Ще

ОЛ
Ольга
22.11.2023 | 10:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Підприємство, яке знаходиться на загальній системі оподаткування(малодохідник) та є платником ПДВ, надає послуги виключно бюджетним організаціям. Згідно п. 187.7 розділу 5 НКУ ми маємо право реєструвати податкові накладні по даті оплати наших послуг. Але підприємство…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
24.11.2023 | 17:00

Як ми вказали раніше - ПН, які складені за датою "першої події" (п. 187.1 ПКУ) - на дату акту (а оплати ще не було) - є помилково складеними.

Це означає, що…Ще

Анастасія
22.11.2023 | 10:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Як правильно відобразити в декларації з ПДВ в додатку 5 коригування пільги на зменшення, яка на дату коригування відсутня в Довіднику пільг …

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
23.11.2023 | 10:56

В гр. 3 таблиці 2 додатку Д5 (коди пільг) вказан виноска "4", і нижче вкінці додатку маємо її розшофровку:

"4 У разі відсутності коду пільги у довідниках…Ще

ЮЛ
Юлія
22.11.2023 | 10:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ з ПДВ оримало аванс 1100є 15.11.23, відвантаження ще не було. Підкажіть податкова буде на аванс 15.11.23 по курсу НБУ на цю дату? Як відобразити цю суму в Податковій декларація і які ще звіти потрібно здати якщо це перша операція по експорту…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
24.11.2023 | 10:03

Так, для Пн будете брати курс НБУ на дату оформлення МД.

Ніяких декларацій по ЗЕД в ДПС не подаємо, в статитстику також звітів по експорту товарів не…Ще

ОК
Оксана
22.11.2023 | 10:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Ніколи не стикалась з даним питанням. Майно підприємства арештоване і продається з електронних торгів, суму ПДВ зараховується на рахунок підприємства. Питання полягає в том, як правильно виписати податкову накладну, відобразити в звітності? Дякую…

1

СК
Софія, консультант
експерт
22.11.2023 | 14:46

ДПС пояснює, що на дату оплати покупцем вартості майна боржник (заставодавець) зобов’язаний визначити податкові зобов’язання з ПДВ та скласти і…Ще

ОЛ
Ольга
22.11.2023 | 09:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! тов реалізує подарункові нобори (в рахунку та видатковій накладній вказана позиція "подарунковий набір"). в цей набір входять різні товари з різними кодами укт зед. як правильно виписати податкову накладну? в графі 2 повинно бути написано "подарунковий набір", а…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
23.11.2023 | 10:49

Так, в пН Ви маєте вказати ту номенклатуру, яка є в первинному документі (видатковій накладній, чеку, тощо).

При цьому при постачанні товарів в наборах…Ще

ТЕ
Тетяна
22.11.2023 | 02:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Чи існує якийсь механізм в формі взаємозаліку між імпортним ПДВ, що платиться на Митницю та ПДВ, який платиться по Деклараціям ПДВ. Ми як імпортери зі всіх Авансів від покупців 100% ПДВ заплатили щоб зареєструвати ПДВ. Але розмитнення відбудеться через 2 місяці. Для…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
22.11.2023 | 16:04

Ні, механізму заліку імпортного ПДВ не існує.

ПДВ при ввезенні товарів на митну територію УКраїну сплачужться "живими" грошами. Так, відповідно до п. 206.1…Ще

ОК
Оксана
22.11.2023 | 00:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство сплатило штраф податковій. Штраф виник з вини іншого підприємства. Інше підприємство компенсувало цей штраф. Як бути з ПДВ, чи потрібно у такому випадку виписувати податкову накладну по оплаті, і якщо так то що вказувати в ПН…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
22.11.2023 | 15:37

Ні, не потрібно. Об’єктом оподаткування ПВ є операції із постачання товарів та послуг (п. 185.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4483)…Ще

ОЛ
Олена Кваша
21.11.2023 | 20:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи необхідно виписувати податкову накладну при оплаті послуг, наданих резиденту України за межами митної території України (супровід поліцією евакуатора при поломці авто та додаткові послуги з митного оформлення на території Польщі) і якщо так, то за якою ставкою…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
22.11.2023 | 17:36

На нашу думку, на такі послуги нерезидента, що надані вам. як отримувачу послуг, не треба виписувати та реєструвати ПН за правилами ст. 208 ПКУ, оскільки…Ще

ОЛ
Олена Кваша
21.11.2023 | 20:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, в якщо при експорті в покупець і вантажоотримувач різні юридичні особи в різних країнах, кого треба зазначати в податковій накладній покупця чи одержувача…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
22.11.2023 | 17:32

В ПН на екпорт зазначають особу, яка уклала з Вами ЗЕД-контракт, адже саме вона названа за контрактом як "покупець".

Порядком заповнення податкової…Ще

АН
Анна
21.11.2023 | 18:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір, підкажіть будь ласка, при роздачі реламної продукції (пакети, ручки, блокноти) чи потрібно нараховувати умовні зобов'язання з ПДВ, якщо товари придбані з ПДВ. Розача продукції не персоніфікована, дякую…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
22.11.2023 | 16:49

Все залежить від того. чи зможете Ви обгрунтувати, що вартість таких роздач покрита цінами основних продажів.

Якщо зможете - то умовні ПЗ за п. 188.1 ПКУ не…Ще

НА
Наталія
21.11.2023 | 18:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Така ситуація постачальник до 01.09.23 був не платником ПДВ, з 01.09.23 став платником ПДВ. 29.08.23 ми перераховуємо кошти авансом за вересень в сумі 1286,25 без ПДВ, потім 05.09.23 ще переаховуємо авансом за вересень сума 257,25 з ПДВ. Податкову накладну на…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
22.11.2023 | 16:42

На нашу думку, по Вашій ситуації:

1) перший аванс ("перша подія") постачальник отримав коли ще не був платником ПДВ, тому сума 1286,25 має бути без ПДВ в…Ще

АО
Анна Олегівна
21.11.2023 | 18:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо під час перевірки документальної виявили не реєстрацію компенсуючих пз по ст 199 пку , яку ппр виставлять ? З видом пн? І зобовʼяжуть зареєструвати Чи ще з видом Р (заниження Пдв до сплати )
Компенсуючі сума пдв 20 000 червень 2023 п 199…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
22.11.2023 | 16:24

Тут фактично 2 порушення, тому будуть два ППР:

1) занижені дані по ПЗ в декларації - ряд. 4.1 та ряд. 18. то буде ППР форми"Р" на зариження ряд. 18.

2)…Ще

ОК
Колесниченко Ольга
21.11.2023 | 18:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Питання стосується заблокованих нульових РК на неплатинка ПДВ. Якщо не подані документи для розблокування таких РК у визначені законодавством строки, чи мають місце штрафи за їх нереєстрацію…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
23.11.2023 | 16:58

Так, штраф буде. Але за нереєстрацію ПН та РК, які складені на звільнені від ПДВ операції, застосовується штраф у розмірі 5 % обсягу постачання (без…Ще

Усі консультації73716
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73699
Уточнення3
В роботі13
Очікує1
З відповіддю АІ888
Теми
Акциз5548
Бухоблік та фінзвітність21136
Відрядження9286
Військовий облік та бронювання5450
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49679
Зарплата72470
ЗЕД. Валютні операції10684
Кадри45120
Нерухомість та земля9707
ПДВ73716
Податок на прибуток26347
РРО/ПРРО, каса21665
Спрощена система23124
ФОП58952
Інше122699
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1032
Транспорт, ТТН1112
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262