Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОЛ
Олена
14.12.2023 | 18:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство розподіляє ПДВ. У контрагента ( ми розподіляємо) зупинили податкові накладні у листопаді 2023 року. Коли виникає розподіл ПДВ за такими податковими у нашого підприємства…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.12.2023 | 12:55

Право на нарахування розподільчих ПДВ виникне тільки після розблокування ПН контрагента.

Отже, у Вашому випадку слід дочекатися розблокування, та в місяці…Ще

ІР
Ірина
14.12.2023 | 18:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, покупець уже 2 роки не реєструє від'ємний РК , мотивуючи це тим, що спочатку бухгалтер забув, а зараз за не своєчасну реєстрацію буде штраф. Чи можемо ми списати в доходи таку суму по не зареєстрованому РК не чекаючи спливу 3 років? чи можуть бути якісь податкові…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.12.2023 | 11:15

Оскільки терімн давності для реєстрації РК не минув, то зараз у Вас немає підстав списувати суму ПДВ на доходи. Проте, якщо Ви це зробите, то, на нашу…Ще

СВ
Світлана
14.12.2023 | 18:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Якщо при реалізації товару ціна вища за ціну придбання половини партії реалізації, а на другу половину партії нища, але загалом, в середньому сума реалізації товару більша за суму придбання товару, чи треба на половину партії, де ціна придбання вища за ціну реалізації…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.12.2023 | 00:43

Якщо ми вірно зрозуміли, мова йде за товари, які зазначені в окремій видатковій накладній. Тому вважаємо, що потрібно. Адже ж в п.188.1 ПКУ (…Ще

АЛ
Аля
14.12.2023 | 17:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Щоб отримати експортне відшкодування чи потрібно мати в штаті певну кількість співробітників, які займаються безпосередньо цим видом діяльності? На що ще потрібно звернути увагу підприємства, щоб отримати таке відшкодування без проблем на сьогодні…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.12.2023 | 00:31

На жаль, але трохи складно однозначно відповісти, особливо на першу частину запитання. Але є ймовірність того, що податківці можуть вивчати при здійсненні…Ще

КГ
Гузєва Кристина Олегівна
14.12.2023 | 17:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Юридична особа надає послуги ( ремонт енергетичного обладнання) нерезиденту за межами митної території України. Як оподатковується ПДВ…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.12.2023 | 13:09

Така операція не є об’єктом оподаткування.

Так, об’єктом оподтакування є операції із постачання послуг на митній території УКраїни (п. 185.1 ПКУ…Ще

СД
Сидоренко Дар'я Вікторівна
14.12.2023 | 17:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Страхова компанія сплатила за ремонт автомобіля компанії суму постачальнику. Отримали податкові накладні від постачальника у жовтні і у листопаді. У листопаді включимо до податкового кредиту та нарахуємо ПЗ на умовний продаж за п. 198.5. У жовтні цього не зробили…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
15.12.2023 | 13:01

Ні, так не можна.

Вам потрібно щодо вхідної ПН, оформленої у жовтні, виписати зведену ПН датою не пізніше 31 жовтня, і включити її у декларацію за жовтень…Ще

ОЛ
Олена
14.12.2023 | 17:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Працівник виконує обов'язки директора на період відпустки по вагітності та пологах директора. В повідомленні про подання пояснень та копій документів щодо податкових накладних реєстрація яких зупинена де ставити галку керівник чи уповноважена особа? Подає…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.12.2023 | 21:55

У цьому випадку потрібно звернутися до відділу обліку платників податків органу ДПС за місцем обліку.

Можливо, це якась технична неузгодженність в роботі…Ще

ВИ
Виктория
14.12.2023 | 16:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Задавала питання раніше, я не зрозуміла відповіді. Задам ще раз. Деззасоби були придбані на єдиному податку 2%. З серпня 2023 року повернулися на загальну систему з ПДВ. Списуємо залишки деззасобів для власного використання в серпні та вересні 2023 року, які куплені на єдиному…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.12.2023 | 19:53

На нашу думку, ніяких умовних ПЗ в цій ситуації нараховувати не потрібно, адже Ви не мали права на податковий кредит під час перебування на ЄП 2 %, коли їх…Ще

АП
Підзамецький Андрій Васильович
14.12.2023 | 16:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, повинні зареєструвати умовний продаж за п 198.5 пку, у гр2 номер і дата вхідної пн, по якій купували товар, але цей товар для податкової накладої ми виробили самі, що коректно зазначити у гр.2 чи я помилився з п.198.5…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.12.2023 | 09:22

Сенс нарахування компенсуючих податкових зобов’язань (ПЗ) згідно п. 198.5 ПКУ полягає в тому, щоб коменсувати вхідний податковий кредит у разі, якщо…Ще

А-
- Алена
14.12.2023 | 16:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день, будет ли считаться ошибкой если налоговая накладная зарегистрирована с разницей в 0,01коп от акта. 30.11.23 был выписан акт на возмещение ком услуг на сумму 9453,45грн. 11.12.23. нам оплатили 9453,45, Но когда (14.12.23) составляли налоговую накладную медок дает на…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.12.2023 | 09:24

Копійчані розбіжності у ПН та первинному документі, які виники через заокруглення не вважаються помилкою.

Відповідно до роз’яснень ДПС, якщо ПН не йде…Ще

АП
Підзамецький Андрій Васильович
14.12.2023 | 16:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, підскажіть будь ласка, при проведенні інвентаризації тмц виявили нестачу товарів (акамуляторів), за п 198.5 ПКУ зареєструємо умовний продаж, знаю, що гр. 2 податкової накладної - номер і дата вхідної ПН, по якій купували товар, але справа в тому, що ми не можемо…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.12.2023 | 09:13

Якщо документи на придбання акумуляторів не збереглися, то у гр. 2 зведеної ПН Ви можете зазначити найменування акумуляторів та документ на підставі якого…Ще

ТА
Таїсія Василівна
14.12.2023 | 16:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доьрий день! В січні 2020 підприємство отримало передплату за товар, який до сьогодні не відгрузило. Податкову накладну зареєстрували. В грудні 2023 повернули замовнику передплату. Замовник має нам зареєструвати податкову, чи нам робити коригування. ?Чи можу я коригувати…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.12.2023 | 17:06

За загальними правилами, Вам як постачальнику потрібно робити РК до раніше зареєстрованої ПН, який реєструє покупець – платник ПДВ. Але слід мати на…Ще

ДА
Дар‘я
14.12.2023 | 16:38
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ загальна система, в 2023р. до 01.07.2023р. покупала товари та продавала товари, які були звільнені від ПДВ, по Постанові 224 (зі змінами 1260,1288,1340) по кодам УКТЗЕД 8536,8537.
Питання, чи потрібно робити в січня 2024р. Річний перерахунок ПДВ за 2023р…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
15.12.2023 | 09:06

Якщо Ви у 2023 році не здійснювали інші звільнені від оподаткування операції (окрім, передбачених Постановою № 224), то річний перерахунок Вам робити не…Ще

НА
Наталія
14.12.2023 | 16:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, чи доцільно включати в декларацію ПДВ рядок 10.4 (з нульовою ставкою та/або без податку на додану вартість" коміссію банка за виконання платежів? Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
15.12.2023 | 08:47

За загальною нормою так, потрібно відображати у рядку 10.4 декларації комісію банку, адже відповідно до ст. 196 ПКУ…Ще

ОЛ
Олена
14.12.2023 | 16:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, у поточному місяці ми робили зведену податкову накладну на перевищення собівартості над ціною продажу, підкажіть які бухгалтерські проведеня (Д-т/К-Т) повинні буди по самі податковій накладній та по операції ,яка повинна провестись для коригування цієї подакової…

2

СК
Софія, консультант
експерт
15.12.2023 | 18:03

В бухобліку:

1) Нарахували податкові зобов’язання з ПДВ з вартості продажу Д-т 701 (702) К-т 641

2) Нарахували податкове зобов’язання з…Ще

НА
Наталія
14.12.2023 | 16:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. За результатами річної інвентарізації, комісія з фахівців підприємства признала частину ТМЦ морально застарілими та не пригодними до використання. Та прийняла рішення продати ці ТМЦ як металолом. Придбані ТМЦ з ПДВ. Операція з реалізації металолому звільнена від…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.12.2023 | 07:58

Звісно, при продажу металолому ПДВ не нараховується, так як це пільгова операція (п.23 підр.2 розд.ХХ ПКУ, https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035…Ще

ОК
Оксана
14.12.2023 | 16:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Здійснили передоплату (аванс)постачальнику за товар на суму 54000,00, змінилася вартість замовлення на суму 13000,00- товар став дешевший. 23.11.23 постач. повернув 13000,00. ПН помилково складає на 41000,00 від 21.11.2023р. замість 54000,00. Наступний крок робить…

2

ОК
Ольга, консультант
експерт
15.12.2023 | 20:35

По-перше, вибачте, що відповідь надається із запізненням: були технічні проблеми з інтернетом

Тепер по суті запитання

В цій ситуації можна було зробити один…Ще

ІР
Ірина
14.12.2023 | 15:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
Ми покупці.
Постачальник виписав на нас ПН по першій події датою 02.04.2020р.
22.04.2020р. цю ПН відправив на реєстрацію і її заблоковано.
Подано Повідомлення-отримано відмову 27.04.2020р.
Подано 29.04.2020р. Скаргу - відмову отримано…

2

ОК
Ольга, консультант
експерт
15.12.2023 | 20:14

По-перше, вибачте, що відповідь надається із запізненням: були технічні проблеми з інтернетом

Тепер по суті запитання

Оскільки йдеться про ПН 2020 року, то…Ще

ОЛ
Олена
14.12.2023 | 15:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ на заг.сис-мі оподат., платник ПДВ здійснює поставки медобладнання за бюджетні кошти лікарням (ставки ПДВ 20%,7%). В вересні та жовтні 2023 ТОВ реалізувало медобладнання звільнене від нарахування ПДВ на підставі абз.3 п.32 підр.2 р XX ПКУ, Постанови КМУ №1447 від 27.12.2022…

7

АК
Анастасія, консультант
експерт
15.12.2023 | 13:19

Доброго дня! 😊Особистий консультант надає відповіді тільки на швидкі робочі питання. А Ваше запитання потребує детального вивчення та розгляду.Радимо…Ще

ОД
Дробот Олена Анатоліївна
14.12.2023 | 15:23
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! РК до ПН з кодом причини 104 нульова. Змінюємо повністю номенклатуру. Дві позиції знімаємо, а шість добавляємо. Отже, номер строки ПН буде 8, а номер групи до всіх однаковий 1 - правильно? Чи до кожної строки новий номер 1, 2, 3.....? Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.12.2023 | 23:46

Згідно з п.23 Порядку № 1307 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0137-16#n24 ), «рядку податкової накладної, що коригується, зазначеному із знаком…Ще

Усі консультації73731
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73708
Уточнення2
В роботі21
Очікує0
З відповіддю АІ893
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21146
Відрядження9289
Військовий облік та бронювання5452
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49687
Зарплата72483
ЗЕД. Валютні операції10685
Кадри45123
Нерухомість та земля9707
ПДВ73731
Податок на прибуток26352
РРО/ПРРО, каса21666
Спрощена система23127
ФОП58958
Інше122709
20-ОПП766
Неприбуткові/благодійні організації1033
Транспорт, ТТН1114
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262