Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ТА
Таїсія
20.12.2023 | 10:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ(не веде господарську діяльність ) подав Декларацію з ПДВ за жовтень в грудні , заповнений Додаток 2. Які наслідки та штрафні санкції…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.12.2023 | 13:32

Дійсно, у Вашому випадку має місце несвоєчасного подання декларації.

Тому згідно з п.120.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n2399 )…Ще

ЛЮ
Людмила
20.12.2023 | 10:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В липні 23р податкова виписала нам штраф за несвоєчасну реєстрацію ПН за лист22 у розмірі 2% та 10% від суми ПДВ. Накладні за які був виписаний штраф були з ПДВ.
Сьогодні податкова виписала штраф за несвоєчасну реєстрацію ПН за той же період, тобто за лист22, але на…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
21.12.2023 | 11:51

У Вас дійсно це різні ситуації - в одному випадку - ПН з ПДВ (тому штрафи від суми ПДВ), а в іншому випадку - ПН без ПДВ (тому штраф від бази без ПДВ).

Це…Ще

ОЛ
Ольга
20.12.2023 | 10:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підприємство (заг.система,платник ПДВ) продає ОЗ та МНМА, які знаходились в експлуатації меньше 1 року. Чи впливає це на формування ціни продажу? В ОЗ є залишкова вартість, в МНМА дорівнює 0. Дякую…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
21.12.2023 | 11:07

Оскільки Ви на загальній системі, то немає різниці - скільки часу фактично ОЗ та МНМА перебували у Вас в експлуатації до їх продажу - більше чи менше року.

Ї…Ще

ЛЮ
Людмила
20.12.2023 | 10:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

У нас виникла ситуація поставщик не зареестрував податкові накладні за листопад 2023р . По декларації за листопад треба заплатити 500000 грн. Якщо розблокують податкові у поставщика і ми зробимо уточнюючу , чи можливо в подальшому вернути ці кошти на розрахуновий рахунок? Чи…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.12.2023 | 07:24

Згідно з п.п.200.-1.6 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n11303 ), «якщо на дату подання податкової звітності з податку сума коштів на…Ще

ТК
Ткачук Мирослава
20.12.2023 | 10:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Постачальник повернув надлишково сплачені кошти. На момент оплати постачальнику він був платником ПДВ, на момент повернення коштів, постачальник вже не є платником ПДВ. Які наші дії…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.12.2023 | 14:27

У Вашої ситуації все одно потрібно коригувати (зменшувати) податковий кредит.

Є відповідне роз’яснення податківців, згідно з яким…Ще

НІ
Ніна
20.12.2023 | 10:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ на загальній системі, платник ПДВ, планує отримати медичні вироби (патч для моніторінгу ЄКГ(код УК ЗЕд 9018 90 84 00) , від Благодійного фонду (не платник ПДВ) безкоштовно, в подальшому, патчі будуть включені до загальної медичної послуги з моніторингу і розшифровки ЄКГ для…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.12.2023 | 23:05

Згідно з п.12 НП(С)БО – 9 «Запаси» ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0751-99#o35 ), «первісною вартістю запасів, одержаних…Ще

ОЛ
Олена
20.12.2023 | 10:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго ранку. Товариство імпортує та продає на території України медичне обладнання. Партія товару була завезена на митну територію України під 20% ПДВ та залишена на залишках товару. Через деякий час даний товар був сертифікований як медичний та підпадає під оподаткування 7%…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.12.2023 | 00:21

Вважаємо, що маєте право продавати за ставкою ПДВ 7%. Адже ж ПКУ не містить ніякої заборони, в т.ч. і немає посилання на залежність ставки ПДВ при…Ще

OL
Oleksandr Rudenko
20.12.2023 | 09:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, була проведена камеральна перевірка ДПС. Прошу підтвердити правомірність застосованого штрафу про порушення строків реєстрації податкової накладної з ПДВ. А саме:
Податкова накладна №-6 від 13.01.2023 року, відправлена на реєстрацію 31.01.2023 20:46…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.12.2023 | 15:46

Згідно з п.69.18 підр.10 розд.ХХ ПК, в редакції, що діяла на 31/01/23 р. ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20230128#n8462 ), реєстрація…Ще

ОЛ
Олена
20.12.2023 | 05:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю,
Напишіть, будь ласка, як краще зробити щоб відновити ліміт. Зареєстрували зайву пн за листопад, подавати коригування за листопад вже пізно для включення до декларації за листопад. В декларацію за листопад включити зайву пн (податкові зобов"язання), в грудні подати…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
20.12.2023 | 13:59

Помилкові ПН та РК до них у звітності відображати не потрібно.

Адже відповідно до п. 44.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n1110, де…Ще

АЛ
Альона
20.12.2023 | 05:51
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Маю ВМД від 31.10.23 , відповідно суму ПДВ по ній відображено в декларації з ПДВ за жовтень, і маю від 22.11.23 аркуш коригування до митної декларації де коригується сума пдв на збільшення ,питання коли мені потрібно відображати зміну по сумі пдв по аркушу коригування в…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.12.2023 | 20:14

На нашу думку, це потрібно робити в декларації з ПДВ за листопад 2023 року.

Є відповідне роз’яснення податківців, згідно з яким «якщо митним…Ще

НТ
Тополчан Наталія Олексіївна
20.12.2023 | 04:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора. Підкажіть, правильність заповнення строк в деклораціїї з ПДВ. Ми пільговики з ПДВ. Всі податкові за листопад на неплатників (без ПДВ)зареєстровані. В деклорації це строка 5, і 5.1. Але в листопаді були ще коригування також на неплатників(Без ПДВ). РК (з мінусом)…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
20.12.2023 | 13:57

Ні, рядок 5 та 5.1 не потрібно зменшувати на рядок 5.1.1. Дані в цих рядках вже потрібно відображати з урахуванням розрахунків коригування.

Раді допомогти…Ще

ТА
Тамара
20.12.2023 | 01:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Рівень сплати податку з прибутку ПДВ як правильно розрахувати : нараховані та сплачені зобов`язання з ПДВ без врахування імпортного ПДВ за рік поділити на рядок 2000 звіту 2 мс за цей рік( мікропідприємство)? У 2024 році факторами ризику для перевірки є показники звіту…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.12.2023 | 21:11

Щодо податку на прибуток: це сума податку на прибуток за рік/дохід від будь якої діяльності за рік. На наш погляд, дохід потрібно брати з рядка 2280…Ще

ГА
Галина
20.12.2023 | 01:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! На Покупця помилково зареєстрували податкову накладну в липня 2023 року, помилку виявили в грудні 2023 року. Покупець в липні був платником ПДВ. Станом на 20.12.2023 року Покупець не є платником ПДВ (Анульовано за рiшенням контролюючого органу). Чи можливо відкоригувати…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.12.2023 | 14:54

Дійсно, у Вашому випадку не є можливим скористуватися п.192.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4621 ), тому що у отримувача немає…Ще

БФ
Флюнт Богдана Михайлівна
19.12.2023 | 23:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Фрма має кведи 46.49 ,46.90, 53.20. Маємо на балансі транспортний засіб що підтрв.формою 20 ОП. Деколи ми доставляємо товар нашим покупцям власним транспортом.Покупець захотів виставити їм за доставку нами для них товару окремим актом.який квед мені вказати у ПН зг.акту.Чи можна…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.12.2023 | 18:13

Вважаємо, в залежності від коду за від виду діяльності, визначається і код за ДКПП. Тобто, у Вашому випадку можуть бути застосовані коди за ДКПП 46.49…Ще

ЛЮ
Людмила
19.12.2023 | 23:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Керівник купував у Метро товари для власних потреб, проте при розрахунку просканував картку підприємства. Метро зареєструвало ПН на підприємство. Які правильні дії бухгалтера у цьому випадку - не зважати на невірно виписану ПН та не показувати її в ПК, не нараховувати умовні ПЗ…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.12.2023 | 15:04

На жаль, але все ж таки доведеться у Вашому випадку і визначати податковий кредит за загальними правилами при придбані товарів/послуг (п.198.1…Ще

СО
Соловйова Ольга Василівна
19.12.2023 | 22:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ платник ПДВ, бере в оренду приміщення у єдинника-неплатника ПДВ і перевиситавляє на ФОП-неплатника ПДВ
ТОВ 10 тис без ПДВ бере у ФОП і перевиситавляє 10 тис на іншого ФОП У цьому випадку, для ТОВ, реєструвати податкову на 10 тис з ПДВ чи донараховувати 20% за власний…

3

ПК
Поліна, консультант
експерт
20.12.2023 | 21:32

Якщо між власником приміщення і ТОВ, а також між ТОВ і ФОП укладено договори оренди, вважається, що ТОВ надає приміщення в суборенду. Такі операції…Ще

ІЯ
Янів Ірина Богданівна
19.12.2023 | 21:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір. Новостворене ТОВ, платник податку на прибуток. Придбало основні засоби, отримало податковий кредит. Чи можемо подати нульову декларацію з ПДВ, так як діяльність поки не ведеться, а існуючий податковий кредит утримувати до початку діяльності? Дякую…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.12.2023 | 11:00

Так, звісно.

Згідно з п.198.6 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n4931 ), «у разі якщо платник податку не включив у відповідному…Ще

TA
tatyanatarasovets@gmail.com
19.12.2023 | 21:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора. ТОВ 11.11.2022 року склало ПН. Реєстрацію було зупинено. Пізніше з'ясувалось, що перша подія відбулась не 11.11.2022, а 01.11.2022р. Тому 25.10.2023 був складений уточнюючий розрахунок до декларації за листопад 2022 року, в якому із додатку 1 була вилучена ця…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
20.12.2023 | 13:45

За загальним правилом помикові ПН та РК до них у декларації відображати не потрібно.

Адже відповідно до п. 44.1 ПКУ…Ще

ЕЛ
Елена
19.12.2023 | 20:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Ми платники ПДВ. В жовтні купили генератор без ПДВ. Зараз з'ясувалося, що продавець теж є платником ПДВ. І повинен був продати генератор вже з ПДВ в жовтні. Зареєструва податкову без ПДВ. Виправляти нічого не хоче. Які для нас наслідки? Дякую…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.12.2023 | 14:11

Можете направити в складі поточної декларації з ПДВ додаток 7 до декларації «Заява про допущення продавцем товарів/послуг помилок при зазначенні…Ще

АН
Анна
19.12.2023 | 20:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора, допоможіть будь ласка, контрагент зареєстрував ПН із порушенням строків, тобто ПН датована 20.10.2023 зареєстрована 15.12.2023. Чи можу я включити податковий кредит у податкову декларацію листопада місяця, чи потрібно в податкову декларацію жовтня місяця, якщо…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.12.2023 | 13:10

Цю ПН можна включити тільки до складу декларацій з ПДВ, починаючи з грудня 2023 року, тобто періоду, коли така ПН була зареєстрована з порушенням строку.

Це…Ще

Усі консультації73739
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73708
Уточнення5
В роботі22
Очікує4
З відповіддю АІ896
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21150
Відрядження9292
Військовий облік та бронювання5455
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49688
Зарплата72495
ЗЕД. Валютні операції10688
Кадри45127
Нерухомість та земля9708
ПДВ73739
Податок на прибуток26355
РРО/ПРРО, каса21668
Спрощена система23133
ФОП58967
Інше122718
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1033
Транспорт, ТТН1116
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262