Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОК
Оксана
27.12.2023 | 16:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Є кілька надходжень по товару від постачальника зі ставкою податку 14% ( у 2023 році), при внесенні в 1С сума ПДВ і загальна коригувалися вручну і сама ставка не мінялась з основної, а продавалися дані товари зі ставкою 20%, як і всі інші, через РРО. ( В самому…

1

ЛК
Людмила, консультант
експерт
28.12.2023 | 08:06

Ставку 14 % використовується для агробізнесу 14-відсоткову ставку ПДВ імпортери та постачальники сільгосппродукції (товарів) мають право застосовувати з 1…Ще

НА
Надія
27.12.2023 | 15:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Покупець помилково перерахував кошти за вже оплочений ним за товар. Була складена та зарєстрована ПН на дану оплату. Через декілька днів покупець копив інший товар але за меньшу ціну та був надісланий нам лист з проханням зараувати переплату в рахунок боргу за…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
28.12.2023 | 17:07

Якщо при оплаті авансу та після повернення товару відомо - за який товар залишається аванс у постачальника, то на сьогодні позиція ДПСУ наступна

ЗІР…Ще

НА
Наталя
27.12.2023 | 15:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! На сьогодні постачальником не була зареєстрована податкова накладна за грудень 2021 р. Коли ми маємо право (повинні) списати не підтверджений податковий кредит?
Дякую…

2

ЛК
Людмила, консультант
експерт
27.12.2023 | 23:22

На нашу думку - не раніше грудня.2024 р.

Оскільки чітких термінів для визнання витрат за непідтвердженим податковим кредитом наразі не встановлено, тому…Ще

ТЕ
Тетяна
27.12.2023 | 15:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Наше предприятие плательщик НДС. Ошибочно Договор и расходная накладная составлена без НДС на сумму 12 000,00грн.. Сумма накладной и Договора уже меняться не будет. Налоговую накладную на 12 000,00грн. зарегистрировали. Заказчик неплательщик НДС и не хочет делать замену…

0

ЛК
Людмила, консультант
експерт
27.12.2023 | 22:31

Нічим ,адже ви зареєстрували податкові зобов'язання та відобразили у звітності .Ще

Раді допомогти, звертайтесь ще!
ВІ
Вікторія
27.12.2023 | 15:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

доброго дня
маємо повернення товару в 2022 році, але не повернуті кошти покупцю за цей товар (був оплачений повністю) відповідно до даних ЗІР до 03*2023 р. ми мали коригування в таких випадках формувати по даті повернення коштів
згідно нових пояснень ЗІР - маємо…

1

ЛК
Людмила, консультант
експерт
27.12.2023 | 22:08

На нашу думку коригування маємо зробити по старим правилам ,тобто на дату повернення коштів , але для вирішення питання краще звернутись до контролюючого…Ще

ОЛ
Олена
27.12.2023 | 15:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Податкові накладні за 1 половину червня 2022 року зареєстровано 14.07.2022р. Податкова склала акт та нарахувала штраф за несвоєчасну реєстрацію. Чи правомірні їх дії і якщо так, что який процент повинен застосовуватись…

1

ЛК
Людмила, консультант
експерт
27.12.2023 | 21:51

Так правомірні :

за несвоєчасну реєстрацію ПН сплата штрафів поновлена з 27.05.2022 р.

При цьому порушення платником податку граничних строків реєстрації…Ще

ОК
Оксана
27.12.2023 | 15:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Акт виконаних робіт за вересень-грудень 2023 по формі КБ-2 підписаний 01.12.23. Питання: податкове зобовязання виникає 01.12.23? Чи правильне трактування акту вересень-грудень…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
27.12.2023 | 20:34

Так, податкове зобов’язання виникає 01.12.2023 року. Адже відповідно до п. 187.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4528 якщо першою…Ще

ЛЮ
Люда
27.12.2023 | 14:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Напишіть, будь ласка, згідно якого документу відбувається нарахування податкового зобов'язання на 11 день наступного місяця після досягнення 1млн.грн (якщо не вчасно подана заява 1-ПДВ), дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
28.12.2023 | 14:39

Якщо орган ДПС нараховує податкові зобов’язання на переліміт та визначає податкові зобов’язання з 1 числа, це порушенням п. 183.10 ПКУ. Адже…Ще

МГ
Громик Марина
27.12.2023 | 14:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Якщо платник ПДВ переходить на спрощену систему без ПДВ, а на електронному рахунку заборгованість 150тис. Які дії бухгалтера у даній ситуації, чи ці кошти таки прийдеться сплатити…

2

НК
Наталія, консультант
експерт
02.01.2024 | 14:00

Основні принципи функціонування СЕА ПДВ визначено статтею 200 -1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n11303 та регламентовано Порядком…Ще

БЕ
Бестюк Анастасія
27.12.2023 | 14:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ на спрощеній системі 3 група 5%, коли потрібно зареєструватись платником ПДВ…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
27.12.2023 | 20:24

Поки ТОв перебуває на спрощеній системі у 3 групі за ставкою 5%, реєструватися платником ПДВ воно не повинне (і не може).

Якщо ТОВ перейде на загальну…Ще

КА
Катерина
27.12.2023 | 14:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Прийшов лист з податкової, що по результату камеральної перевірки у нас штраф за несвоєчасну реєстрацію ПН, ми згодні, заплатимо. Але не розумію куди платити, та чи треба відображати цей штраф в декларації і де він буде відображатись в кабінеті ? ППР ще не було, тільки акт…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
28.12.2023 | 16:25

Саме так, треба чекати ППР.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

РО
Рабченюк Ольга Миколаївна
27.12.2023 | 14:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ платник ПДВ. Планує продати приміщення, яке на балансі двум фіз особам у відношенні 60/40 %. Як визначити базу нарахування ПДВ (від якої суми відштовхуватися)? Та як правильно виписати податкові накладні? На кожну особу пропорційно частки…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
28.12.2023 | 09:52

База оподаткування операцій з постачання товарів/послуг визначається виходячи з їх договірної вартості. При цьому база оподаткування операцій з постачання…Ще

МГ
Громик Марина
27.12.2023 | 14:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Сума ПДВ помилково сплачена на бюджетний рахунок. По електронному рахунку виникла недоплата. Як можна це виправити…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
28.12.2023 | 09:57

Так, безумовно, реально. Порядок повернення коштів, помилково перерахованих на бюджетний рахунок прописано у ст. 43 ПКУ…Ще

МІ
Мильо Ірина Володимирівна
27.12.2023 | 14:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Скажіть , будь ласка, в жовтні було виписано ПН на аванс , а вн була в листопаді у видатковій інша номенклатура , коригування не було зроблено. Також у листопаді було ще 3 оплати на аванс , по яким відбулися відвантаження і коригування не було зроблено . Я цей…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
27.12.2023 | 21:13

РК слід оформити листопадом, тобто тією датою, коли була оформлена видаткова накладна. Груднем його робити не можна, адже у грудні не було події, на яку…Ще

НА
Наталія
27.12.2023 | 13:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ продало товар - 2шт, зареєстровано ПН. Через деякий час покупець повертає 1шт, сформовано і зареєстровано РК:
код 102, рядок 1 "мінус" 2шт
код 102, рядок 2 "плюс" 1шт Пізніше покупець знову повертає товар, тобто повністю анульовується позиція в ПН, як сформувати…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
28.12.2023 | 16:35

Значить Ви допустили помилку при оформленні другого РК. Окрім коду 103 ніякий більше не підходить для цієї ситуації.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

МІ
Мильо Ірина Володимирівна
27.12.2023 | 13:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Скажіть , будь ласка, в листопаді було виписано ПН на аванс , а вн була в грудні у видатковій інша номенклатура , коригування не було зроблено. Також у грудні було ще 3 оплати на аванс , по яким відбулися відвантаження і коригування не було зроблено . Я цей кредит…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
27.12.2023 | 19:11

Так, в даному випадку на дату відвантаження товару (оформлення ВН) постачальник має зробити розрахунок коригування на зміну номенклатури.

ПРи цьому…Ще

НА
Наталія
27.12.2023 | 13:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Покупець оплатив 10.12 , 14.12 товар відвантажено . 16.12 товар повернули . Коли треба виписка и рк на мінус при поверненні коштів чи при поверненні товару…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
27.12.2023 | 19:06

РК треба виписати на дату повернення товару, тобто 16.12.

Так, відповідно до п. 192.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4621 Якщо після…Ще

ОБ
Бойко Олена Миколаївна
27.12.2023 | 13:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Виявлено помилку в деклар. з ПДВ за жовтень 2023.
За жовтень сума ПЗ з ПДВ вказана 124 329грн, правильна сума ПДВ - 216 412грн. В декларації за жовтень ПК з ПДВ вказано 130 498,00грн (по першій події за жовтень 2023), додатково включена сума 23 588грн…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
27.12.2023 | 20:58

В УР до декларації за жовтень рядки будуть заповнювати наступним чином:

Рядок 1,9: 124 329 (гр. 4) 216 412 (гр. 5) 92 083 (гр. 6)

Рядок 10, 17…Ще

СК
Кравченко Світлана Леонідівна
27.12.2023 | 13:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Підкажіть, будь-ласка, чи є об'єктом оподаткування ПДВ ремонтно-відновлювані роботи військового озброєння…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
27.12.2023 | 18:58

Так, такі роботи є об’єктом оподаткування ПДВ і обкладаються ПДВ в загальному порядку за ставкою 20% як операції із постачання послуг (п. 185.1 ПКУ…Ще

ІІ
Ірина Ірина Язловецька
27.12.2023 | 13:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!
ТОВ має авансовий платіж постачальнику за товари, здійснений у липні 2022 року. На даний час товар не отримано. Договір дійсний, має лонгацію. ТОВ включило до складу податкового кредиту декларації з ПДВ за липень 2022 р. суму ПДВ на підставі ПН виписаної та…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
28.12.2023 | 13:06

На нашу думку, на даний час у Вас і ДПС немає законних підстав для нарахування умовних ПЗ за п. 198.5 ПКУ по цьому податковому кредиту.

По документам - у…Ще

Усі консультації73748
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73716
Уточнення4
В роботі15
Очікує13
З відповіддю АІ899
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21153
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49702
Зарплата72501
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45128
Нерухомість та земля9709
ПДВ73748
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21672
Спрощена система23135
ФОП58976
Інше122731
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1034
Транспорт, ТТН1117
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263