Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОК
оксана
11.01.2024 | 22:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір. ТзОВ (платник ПДВ) 09.12.23 придбали звірів (олені). Ми оприбуткували їх на 107 рахунок, Постачальник-ТзОВ також на загальній системі, сформував ПН, ми скористались правом податкового кредиту в грудні2023р. За кілька днів, 30.12.23 один олень помер. Як нам його…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.01.2024 | 18:06

На нашу думку, якщо олені придбані для Вашої господарської діяльності (не сільське господарство), то Ви дійсно мали право на податковий кредит за наявності…Ще

НК
Наталія Краснопольська
11.01.2024 | 22:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, ТОВ, податкова зарахувала суму овердрафту 6016 тис. Як цю суму правильно відобразити в бух.обліку і в який звіт її потрібно вносити…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
15.01.2024 | 11:47

В бухобліку ця сума овердрафту не відображається.

Це фактично Вам - "подарунок" від бюджету на ліміт реєстрації за те, що мали високі значення до сплати по…Ще

ОА
Ольга Анатоліївна
11.01.2024 | 20:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ поставляє безоплатно благодійним організаціям (благодійним фондам) та громадським організаціям товари для оборони України від агресії рф (каремати, матраци, військові дошовики, евакуаційні ноші, розвантажувальні жилети). Чи можливо в даному випадку застосувати…

2

ОК
Ольга, консультант
експерт
13.01.2024 | 11:04

Ні , громадські організації не потрапляють під пільгу, зазначену в п.197.1.15. Там чітко названі ТІЛЬКИ благодійні організації

Раді допомогти, звертайтесь…Ще

ОА
Ольга Анатоліївна
11.01.2024 | 20:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ передало на безоплатній основі матраци комунальному підприємству-ліцею для облаштування укриття для дітей. Комунальне підприємство фінансується з місцевого бюджету та є неприбутковою організацією. Чи є дана операція постачанням з метою оподаткування ПДВ? В п. 32…

2

ОК
Ольга, консультант
експерт
12.01.2024 | 17:36

Відповідно до п.32-1. підр.2 р. ХХ ПКУ, Не є постачанням товарів та послуг операції з безоплатної (без будь-якої грошової, матеріальної або інших видів…Ще

ВИ
Виктория
11.01.2024 | 20:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть , будь ласка, підприємство платник ПДВ має заблоковану податкову накладну за січень 2023 р. на підставі платіжного доручення. Ця ПН відображена в додатку 1, як незареєстрована на момент подання декларації. Але, як виявилось, вона виписана помилково, тому…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
12.01.2024 | 16:20

Так, Ви можете не розблоковувати таку ПН, так як вона виписана помилково.

Далі робите все так, як Ви описали у питання: реєструєте ПН за грудень і подаєте…Ще

ОЛ
Олена
11.01.2024 | 20:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Страхова компанія оплатила ремонт авто підприємства безпосередньо на рахунок СТО в грудні 2023.Податкову накладну СТО по цій події зареєстровано в грудні (по моменту отримання коштів від страхової).Сам ремонт і акт виконаних робіт буде в січні.В якому місяці підприємство має…

4

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.01.2024 | 17:02

На нашу думку, якщо кошти СК сплачує відразу на СТО, то власник авто нібито "безкоштовно" отримує ремонтні роботи і податківці в цьому бачать…Ще

ЛЯ
Яценко Лілія
11.01.2024 | 20:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть, будь ласка, чи можна так описати в інвойсі від нерезидента найменування послуг з пошуку клієнтів (щось загальне), щоб не треба було нараховувати ПДВ як податковий агент та можна було провести платіж згідно постанови 153…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.01.2024 | 15:42

Послуги, з аякі дозволени на даний час проводити перерахування за кордон нерезидентам, визначені в додатку Постанови КМУ № 153 від 24.02.2022 (…Ще

ВК
Ковальчук Василь Васильович
11.01.2024 | 18:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

При реєстрації видає помилку. хоча кошти витяг надали. кошти на рахунок пдв заходять. виявлені помилки/зауваження:
документ не може бути прийнятий - порушення вимог п.201.8 ст 201 пку, а саме: продавець не був платником пдв 06.01.2024.
відправник: автоматизована…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
12.01.2024 | 15:40

Така помилка вказує на те, що особа, яка відправляє ПН на нареєстрацію не зареєстрована платником ПДВ на дату подання ПН/РК на реєстрацію в ЄРПН. Тому…Ще

НА
Надія
11.01.2024 | 18:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство у березні 2023 р. розмитнило товар, але митниця неправомірно завищила вартість і відповідно сплачено було більшу суму ПДВ. Після виграної апеляції в суді, митниця у грудні 2023 р. зробила коригування березневої ВМД відповідним актом і повернула в грудні…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.01.2024 | 20:59

В цьому випадку таке зменшення потрібно відобразити у рядку 11.1 (або 11.2, 11.3, в залежності від ставки ПДВ) на підставі аркушу коригування до МД зі…Ще

МА
Марина
11.01.2024 | 18:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! В жовтні 2023 компанія продала металобрухт та зареєструвала податкові зобов'язання за ст.199.1. Ця звільнена від оподаткування операція була перша та єдина в 2023р. Підкажіть, будь ласка:
1. в даному випадку перерахунок ПДВ проводиться за загальними правилами…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.01.2024 | 15:14

1. так, в даному випадку перерахунок ПДВ проводиться за загальними правилами:

річний перерахунок (за 12 місяців 2023) та реєстрація РК до ПН за ст.199.1…Ще

ЯБ
Бренер Янна
11.01.2024 | 17:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Податкова накладна нашого контрагента була заблокована в березні 2021 р. До теперішнього часу вона не розблокована і конрагент втратив статус платника ПДВ. Коли можна списати суму ПДВ ,яка обліковується на рахунку 6442 в витрати підприємства? Після 365 днів за…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
12.01.2024 | 14:06

На витрати суму неотриманого податкового кредиту можна було списати вже у періоді, коли постачальник втратив статус платника ПДВ. Адже у цьому періоді…Ще

СН
Сніжана
11.01.2024 | 17:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
ТОВ платник ПДВ сплатив банку комісію за встановлення ліміту овердрафта і сплатив банку винагороду за внесення змін в Договір (це договір між ТОВ і цим банком).
Питання: чи підлягає оподаткуванню ПДВ (тобто чи повинен банк виписати і зареєструвати ПН)…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.01.2024 | 15:12

ПКУ вказує, що не є об`єктом оподаткування такі послуги по ст. 196 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4678:

"196.1.5. ...надання послуг з:

виконанн…Ще

НГ
Головко Наталія
11.01.2024 | 17:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!
Підприємство платник ПДВ з травня 2022 року перебувало на єдиному податку 2% та з 01.08.2023р. повернулося на загальну. У нас залишилися незареєстровані 2 ПН виписані 15.04.2022р. та 18.04.2022р., які ми зареєстрували 30.10.2023р. та 31.10.2023 року, а не…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
12.01.2024 | 10:29

На нашу думку, Ви можете спробувати оскаржити такий акт. Адже п. 69.1 підрозд. 10 розд. ХХ ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8462 визначено…Ще

БЛ
Близнюк Ірина Валеріївна
11.01.2024 | 17:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Якщо на прохання ВСУ ми придбаємо та подаруємо їм такий товар як, наприклад, Маршрутизатор Mikrotik RB750UPr2 або Точка доступу Wi-Fi RBSXTsq5HPnD, треба нам нараховувати умовні ПЗ з ПДВ у розмірі отриманого податкового кредиту? Дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
11.01.2024 | 19:23

Ні, не потрібно.

Адже відповідно до п. 32-1 підрозд. 2 розд. ХХ ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035 Тимчасово, протягом дії правового…Ще

АН
Анна
11.01.2024 | 16:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.Питання по ПК з ПДВ за імпортною ВМД: ВМД оформлена 01.01.24., а в кабинеті митниці кошти списані 10.01.24. На яку дату у нас виникає право на ПК з ПДВ? Дякую…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
11.01.2024 | 20:16

Податковий кредит потрібно відобразити у декларації за січень. При цьому у декларації не зазначається дата виникнення податкового кредиту.

Згідно з п. 198.2…Ще

ОЛ
Олена
11.01.2024 | 16:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Тов через посередника (контрамарку) продає квитки на танцювальне шоу. на поточний рахунок тов надходять кошти, з яких 10% становить комісійна винагорода контрамарки. як правильно відобразити цю операцію в податковій накладній, зокрема, правильно написати назву номенклатури…

1

СК
Софія, консультант
експерт
12.01.2024 | 15:49

Заповнюючи графу 2 розділу Б податкової накладної дотримуємося правила - номенклатура в податковій накладній має відповідати тій, яку зазначили у…Ще

ОК
Оксана
11.01.2024 | 16:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

2023 укладений договір поставки на умовах 100% попердньї оплати. Оплата за продукцію, яка є предметом договору, звільняється від оподаткування ПДВ, відповідно до п 38-1 підрозділу 2 р. XX «Перехідні положення» ПКУ. Товаритсво здійснило часткову поставку товару у 2023. У 2024…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
14.01.2024 | 14:41

ПКУ визначено наступне в п. 38-1 пр 2 р. ХХ ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035):

"38-1. Тимчасово, до 31 грудня 2023 року, звільняються…Ще

ЕЛ
Елена
11.01.2024 | 16:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Маємо ритмічні поставки і скадаємо зведену податкову накладну . Маємо і ритмічні повернення від цього ж клієнта - чи можемо складати зведений РК один раз на місяць останнім днем місяця…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
12.01.2024 | 07:32

Може бути накладений штраф за нереєстрацію РК на дату повернення товару .

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

НА
Наталья
11.01.2024 | 16:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ торгівля - в Деклараціях по ПДВ за 05-06.2023року показано д.5 продаж ел.товарів, було звільнення. Додаток 5 заповнили а додаток 6- не заповнили і відповідно не нарахували компенсуючі ПЗ, як їх правильно нарахувати ( в 04.23 отримали товар на 3тис, а продали цей товар в…

11

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.01.2024 | 15:10

Добре, що Ви зараз уточнили, що товар мав "ковідну" пільгу до 30.06.2023. Оскільки не всі електротовари могли потрапляти саме під ковідну пільгу. Тим більш…Ще

КА
Катерина
11.01.2024 | 16:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ФОП 3 група 5% має загальний оборот за рік більше 1 млн. грн. Чи є для нього обов'язковою вимога стати платником ПДВ…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
11.01.2024 | 21:20

Ні, немає.

Поки ФОП буде платником єдиного податку 3 групи за ставкою 5 % він не є платником ПДВ (п. 181.1 ПКУ…Ще

Усі консультації73753
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73730
Уточнення2
В роботі21
Очікує0
З відповіддю АІ902
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49704
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45129
Нерухомість та земля9709
ПДВ73753
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21674
Спрощена система23136
ФОП58980
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1035
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263