Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ЮЛ
Юлія
18.01.2024 | 12:51
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТзОВ (платник ПДВ)продало товар без ПДВ, користуючись пільгою 14060524. Міжнародна організація включила цю податкову накладну в додаток 8. Ми включили в додаток 5 в декларацію по ПДВ .Чи потрібно робити річний перерахунок ПДВ…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
18.01.2024 | 21:08

Річной перерахунок робити не потрібно.

Ця пільга надається відповідно до п. 197.11 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4722) постачання…Ще

ЗІ
Зоя Іващенко
18.01.2024 | 12:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Питання стосовно проводок: по компенсуючій податковій (п. 184.7 ПКУ) формується проведення Д 6435 К 6412 (по необоротним активам, залишкова вартість яких більше 0) . Виходить, що сальдо на 6435 буде у Дебеті і ніякого документу немає, щоб його списати, чи це робиться ручним…

1

ПК
Поліна, консультант
експерт
19.01.2024 | 14:32

Сума ПДВ списується на витрати - Дт 949 Кт 6435. Це реальні витрати підприємства на сплату ПДВ, який не буде компенсований покупцями, а сплачується за…Ще

ІЗ
Іващенко Зоя
18.01.2024 | 12:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. При формуванні в 1С умовного прдажу на підсатві п. 184.7 (компенсуюче податкове зобов'язання при анулюванні реєстрації платника ПДВ) по витратам майбутніх періодів як визначити суму ПДВ, яку необхідно донарахувати, якщо підприємство використовує коефіцієнт по…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
21.01.2024 | 10:47

За визначенням ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4447):

"184.7. Якщо товари/послуги, необоротні активи, суми податку по яких були включені…Ще

РЛ
Рябченко Людмила
18.01.2024 | 12:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Ми отримали послуги від нерезидента, нарахували ПДВ на імпорт послуг та відобразили ПЗ та ПК (п. 187.8 ПКУ). Чи підлягають коригуванню такі податкові зобов’язання з ПДВ, якщо є домовленість з нерезидентом про прощення боргу за такі отримані послуги ?
1.лист ДФС 24.06.2016…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
21.01.2024 | 10:29

На нашу думку, більш пізня відповідь ДПС (https://evp.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/536185.html) є коректною та відповідає нормам ПКУ.

Адже дійсно, при…Ще

УЛ
Уляна
18.01.2024 | 12:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи потрібно заокруглювати суму (сума без копійок) в графі 4, таблиці 1, в додатку 2 до податкової декларації з податку на додану вартість…

1

СК
Софія, консультант
експерт
20.01.2024 | 14:58

У таблиці 1 Додатку 2 до декларації з ПДВ сума вказується у грн без копійок. Заокруглити потрібно за загальновстановленими математичними правилами.

Центральн…Ще

НА
Наталья
18.01.2024 | 12:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Чому податкові накладні на 25000,00 та 34000,00грн зареєстровані а на 50000,00-ні ,який алгоритм…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
21.01.2024 | 10:25

Можливо тому, що перші дві ПН були надіслані раніше і перебували по даному місяцю в межах оборотоу по зареєстрвоаним ПН 500 000 грн., що означає дотримання…Ще

ЕЛ
Елена
18.01.2024 | 12:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ платник ПДВ та податку на прибуток будує нежитлове приміщення підрядним способом. ТОВ уклало договір купівлі продажу майнових прав на частину цього нежитлового приміщення площею 215 кв.м., яке ще будується. Підкажіть, як заповнити податкову накладну при…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
19.01.2024 | 17:03

Продаж майнових прав на нерухомість для цілей оподаткування прирівнюється до продажу нерухомості.

Тому в номенклатурі ПН будете писати те, що напишете в…Ще

ТЕ
Тетяна
18.01.2024 | 12:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.
У декларації за 11/2023 занижено ПЗ, виявлено зараз. Які штрафні санкції будуть, якщо подається УР у січні 2024р? Дякую…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
18.01.2024 | 12:34

Ніяких, просто доплачуєте ПЗ.

Самоштаф нараховувати не потрібно, п. 69.38 перехідних положень ПКУ "Тимчасово, на період з 1 серпня 2023 року до припинення…Ще

ЮЛ
Юлія
18.01.2024 | 12:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Гром.орг-ія надає безкоштовні послуги харчування, проживання , сан-гігієн. послуги потребуючим. Для цих послуг куплялися продукти, вода, комун послуги, послуги соц працівників, загальна вартість яких перевищує 1млн грн. за 12 міс. Чи потрібна реєстрація платником ПДВ, якщо…

7

ОК
Олександра, консультант
експерт
22.01.2024 | 08:12

Немає окремого реєстру благодійних організацій. Є тільки реєстр неприбуткових організацій https://cabinet.tax.gov.ua/login

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

МА
Марина
18.01.2024 | 12:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня , підкажіть будь ласка якщо ТОВ на загальній системі платник ПДВ без договірних відносин отримав кошти на р/р, а на наступний день повернув їх чи потрібно виписувати пн та рк…

3

ПК
Поліна, консультант
експерт
19.01.2024 | 14:24

Доброго дня. Згідно з ПКУ помилкове отримання коштів не є об"єктом оподаткування - виключний перелік об"єктів оподаткування наведено у п.185.1 ПКУ (…Ще

ОК
Калініна Ольга Миколаївна
18.01.2024 | 12:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ТОВ зареєстроване в 2023 році, є платником ПДВ, здійснює вантажні перевезення автомобільним транспортом по Україні та в міжнародному сполученні. Відповідно має операції, що оподатковуються за основною ставкою та нульовою ставкою. Чи потрібно підприємству проводити…

2

ОК
Ольга, консультант
експерт
19.01.2024 | 10:23

На нашу думку, так.

В місяці, коли у Вас з`явилися одночасно оподатковані та неоподатковані операції, Ви мали застосувати норму ст. 199 ПКУ…Ще

ВІ
Віка
18.01.2024 | 12:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВзаг.сист.+ПДВ.Купуємо б/у комплектуючі.У04.2023 року разом з обладнанням Укртел. продає нам Батарею акумул.БезПДВ,903 пільга.Ми продаємо дану батарею покупцям.Придбання та продажу Без ПДВ ніколи не було.У04.2023 подали декларацію, в р.5 указали дану суму продажу і до…

3

ПК
Поліна, консультант
експерт
19.01.2024 | 14:14

Компенсуюча ПН при продажу батареї за пп."б" п.198.5 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 ) не складається, оскільки немає вхідного…Ще

ОЛ
Олена
18.01.2024 | 12:15
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! У підприємства є експорті послуги по ст. 186 ПКУ. Підприємство платник ПДВ. Питання: чи потрібно розраховувати пропорційність ПДВ, якщо так, то в коли в місяці , коли вперше була така операція чи в грудні місяці за весь рік і груднем реєструвати компенсуючу ПН…

2

ОК
Ольга, консультант
експерт
19.01.2024 | 10:11

Пропорційний розподіл потрібно робити в місяці, коли вперше виникла така операція.

Якщо отриманий податковий кредит має "подвійне призначення" за правилами…Ще

МЗ
Закревська Марина
18.01.2024 | 12:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Постачальник 18.01.24 надіслав РК на зменшення від 12.10.23. В декларації за який період я повинна відобразити цей РК - за січень (за датою реєстрації РК)? чи жовтень (робити УР до декларації за жовтень)…

3

ОК
Ольга, консультант
експерт
19.01.2024 | 08:10

РК потрібно відобразити у декларації за січень.

Відповідно до пп. 192.1.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4621, якщо РК від’ємний, то…Ще

РП
Павленко Розалія Андріївна
18.01.2024 | 12:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якою датою відображати в бухобліку сплати зобов"язання з ПДВ по декларації за листопад 2023 р., (д-т 6412 -кт 315) якщо в кабінеті сплата світиться 02.01.2024 р., та й згідно строків, останнім днем сплати под.зобов"язання, (десятим днем після граничного терміну здачі декларації)…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
19.01.2024 | 10:16

В Вашому випадку операція по сплаті податкового зобов’язання фактично відбулася 02.01.2024, що підтверджується даними з спецрахунку ПДВ, тому…Ще

МА
Марина
18.01.2024 | 12:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підкажіть будь ласка в 2023 році діяльність розпочалася з червня місяця. В липні крім оподаткованих операцій був 1 продаж металобрухту (звільненні від пдв(перепродаж )). Чи потрібно визначати частку оскільки це був перепродаж металобрухту так як до витрат які можна…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
18.01.2024 | 20:11

Як зазначено в п. 199.1 ПКУ у разі якщо придбані та/або виготовлені товари/послуги, необоротні активи частково використовуються в оподатковуваних…Ще

ТЕ
Тетяна Куценко
18.01.2024 | 12:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! В січні було виявлене помилкове заниження ПЗ в декларації з ПДВ за листопад і поданий розрахунок-коригування до декларації. В декларації листопада обсяг ПЗ нижче за обсяг ПК. В результаті подання уточнюючого розрахунку відбулося зменшення ПК, що переноситься в наступний…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
18.01.2024 | 23:03

Згідно з п. 5, 6 розд. VI Порядка № 21 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0159-16#n247)

У разі виправлення значення рядка 21 декларації, яке у майбутніх…Ще

ИР
ИРИНА
18.01.2024 | 12:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добридень! Контрагент не хоче реєструвати РК до ПН на повернені гроші, мотивуючи це тим, що ми не повинні були робити повернення цих коштів.(Ден.кошти були помилково надіслані і ми їх повернули)Свої ННзобов'яз. ми не знімали,але РК їм негативну послали-вони не реєструють(з…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
22.01.2024 | 02:24

Відповідальність за завищення податкових зобов'язань з ПДВ у податковому законодавстві не передбачена.

Відповідно до п. 192.1 ст. 192 ПКУ…Ще

БО
Богдана
18.01.2024 | 11:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Юридична особа щомісяця нараховує зобов'язання на "умовний продаж" та реєструє зведені податкові накладні відповідно до п 199.1 ПКУ ("розподіл ПДВ"). В грудні оформили коригування (Додаток 2) до такої податкової накладної за попередній період. Це коригування НЕ…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
19.01.2024 | 09:38

Ні, такий РК не потрібно відображати в жодному додатку до декларації, тільки у рядку 4.1.1 декларації. У додатку 1 у таблиці 1.2 відображаються тільки РК…Ще

ЮЛ
Юлія
18.01.2024 | 11:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Громадська неприбуткова організація отримала безкоштовну гуманітарну допомогу: продукти харчування, медикаменти, медичний одяг та засоби захисту, медичне, пожежне, ветеринарне обладнання. Було отримано грошові кошти благодійної і безповоротної фінансової допомоги…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
18.01.2024 | 19:50

Ні, не потрібно. Адже відповідно до п. 69.12 підрозд. 10 розд. ХХ ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8462 Операції, передбачені підпунктом…Ще

Усі консультації73753
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73736
Уточнення2
В роботі15
Очікує0
З відповіддю АІ902
Теми
Акциз5549
Бухоблік та фінзвітність21154
Відрядження9293
Військовий облік та бронювання5456
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49704
Зарплата72503
ЗЕД. Валютні операції10690
Кадри45129
Нерухомість та земля9709
ПДВ73753
Податок на прибуток26359
РРО/ПРРО, каса21675
Спрощена система23136
ФОП58980
Інше122735
20-ОПП768
Неприбуткові/благодійні організації1035
Транспорт, ТТН1118
Бюджетні установи163
Фермерські господарства263