Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ІР
Ірина
23.08.2024 | 12:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, підкажіть, якщо ми в поточному місяці відображаємо у пдв податкові накладні із попередніх періодів (протягом 365 днів), то в додатку 2 ми відображаємо одним рядком всі ці податкові накладні і в графі "звітний період, в якому виникло відємне значення" ми вказуємо поточний…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
26.08.2024 | 10:15

У додатку 2 зазначається період виникнення від'ємного значення. Тобто, якщо у періоді включення ПН до податкового кредиту було отримане від'ємне значення…Ще

ІР
Ірина
23.08.2024 | 11:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, підкажіть, будь ласка, якщо в декларації з пдв поточні зобов’язання 1000 грн, а податковий кредит (за поточний період) 200 грн, при цьому від'ємне значення із пдв 1400 грн. То я віднімаю 1000 грн від 1400 грн і додаю 200 грн ? Тобто в додатку 2 залишиться 400 грн із…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.08.2024 | 21:59

В додатку 2 в поясненні до таблиці 1 «Сума від’ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного…Ще

НА
Наталія Михайлівна
23.08.2024 | 11:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

підприєсмтво хоче списати непотрібні, не працездатні основні засоби, які не використовує у господарській діяльності, згідно порядку про списання та ЗУ 1314, але в деяких основних засобах залишкова вартість = 0. Чи обовязково нараховувати ПДВ (ліквідаційне/компенсуєюче)? і якшо…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.08.2024 | 19:15

Так, обов’язково.

Згідно з п.189.9 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n4564 ), «у разі якщо основні виробничі або…Ще

ЛР
Рибальченко Людмила Володимирівна
23.08.2024 | 11:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.Підприємсво на загальній системі,платник ПДВ.В липні покупцю,помилково виписали другу Податкову накладну на одну операцію продажу.Ця ПН була заблокована ,но учтена в Декларації за липень,як непроведена.Зараз( 21.08). її розблокували датою виписки 04.07. Як мені вірно…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
26.08.2024 | 18:35

Звісно, це обов’язок покупця – платника ПДВ, саме він реєструє мінусовий РК постачальника (п.192.1 ПКУ…Ще

БЄ
Бєлєнкова Анна
23.08.2024 | 11:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ТОВ отримало кошти від іншого ТОВ з казначейського рахунку, але в договорі не прописано, що вони є одержувачам або розпорядником бюджетних коштів. В Реєстрі одержувачів та розпорядників бюджетних коштів по коду ЄДРПОУ цього ТОВ немає.
Чи достатьньо отримання…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.08.2024 | 18:26

Є відповідне роз’яснення податківці: «підтвердженням того, що товари/послуги оплачуються за рахунок бюджетних коштів, є наявність у договорі…Ще

ДІ
Діана
23.08.2024 | 11:00
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня
ТОВ касовий метод реєстрації ПДВ ритмічні поставки Продано електроенергію в травні місяці акт 31.05, оплата була у червні (відповідно зареєстровано ПН 30.06 по даних згідно акт 31.05 )
У зв'язку із поданням коригування показників (споживачем) в червні…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
24.08.2024 | 13:32

На нашу думку, у Вашій ситуації ПЗ визначаються на дату оплати коштів покупцем (касовий метод за п. 44 пр. 2 р. ХХ ПКУ…Ще

ТЕ
Тетяна
23.08.2024 | 10:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

доброго дня. якими проводками відобразити незареестрований минусовий рк (наше забовязання у груні) а потім зареестрований- рк у лютому…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
23.08.2024 | 18:13

Якщо це пов’язано з поверненням товару, :

в грудні 2023 року повинні бути такі записи (цифри умовні): Дт704 – Кт361 на суму 12000 грн., Дт704…Ще

ЛО
Лариса Олексіївна
23.08.2024 | 10:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Постачальник виписав податкову накладну 28.12.2023 та відправив на реєстрацію без порушеннь термінів. Її було заблоковано. Потім було рішення про реєстрацію 01.08.2024 про реєстрацію податкової накладної 16.01.2024р. Питання: чи може покупець включити її в податковий кредит…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
23.08.2024 | 14:09

На наш погляд можна у липні.

Після рішення комісії про розблокування ПН реєструється днем її зупинення. https://evp.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/513135.html…Ще

СВ
Светлана
23.08.2024 | 10:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!06.09.2022р. підприємство повернули гроші (аванс) орендатору у сумі 7500,00грн. 06.09.2022р була сформована кор.под.накл. на суму 1250 грн. від суми 7500,00 грн. до податкової накладної від 09.06.2022р. (отриман аванс)и направлена орендатору на реєстрацію.До…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
24.08.2024 | 12:30

ПКУ визначає наступе (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4621):

"192.1 ... Розрахунок коригування до податкової накладної не може бути…Ще

ОК
Крупеннікова Олена Олександрівна
23.08.2024 | 10:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Предприятие плательщик единого налога 3 группы получает проценты по депозиту . Включают ли полученные суммы процентов в декларацию по ПДВ , если да , то в какую строку? Дуже дякую…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
23.08.2024 | 14:05

Ні не включає.

https://cvp.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/544673.html

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

МА
Маргарита
23.08.2024 | 10:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В продовження попереднього питання,орендують 2 кв м вартістю 75 грн без пдв 1 кв. м. Як вірно показати по оплаті 600 грн та 250 без пдв графу кількість та ціну? Заплутались(…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
23.08.2024 | 15:28

Як зазначати кількість відповідь, надана у попередньому питанні.У всіх трьох ПН у гр. 7 зазначається ціна 1870 грн.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

МА
Маргарита
23.08.2024 | 10:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ заключило договір на суборенду приміщення з 02.24 р, акт виставляє 1 р на рік 31.12.24 р. Загальна сума по договору за 11 м - 1870 без пдв. По договору в серпні мають оплатити аванс за 5 міс 1-го півріччя. 5 серпня надійшла оплата - 600 грн без пдв та 20 серпня - 200 без…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
23.08.2024 | 15:27

Ні, Ви невірно зазначаєте кількість. Сума по договору 1870 грн, це 1 послуга. У ПН від 5 серпня слід зазначати кількість 0,32 (600 грн : 1870 грн) У ПН від…Ще

ІР
Ірина
23.08.2024 | 09:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Які правила реєстрації податкових накладних при експорту товару для верифікованих експортерів сільськогосподарської продукції? Дякую…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
26.08.2024 | 17:06

На даний час все без змін, нової форми податкової накладної немає.

Слідкуйте за змінами по Наказу Мінфіну України від 31.12.2015 № 1307…Ще

СІ
Іванна /// Світлана
23.08.2024 | 09:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Швейне підп-во надає послуги пошиву нерезиденту на давальницькій сировині. В інвойсі вказано :К-сть+ ціна +сума послуги+ сума сиров. замовника , Загальна до розрахунку сума послуги. При формуванні ВМД в казано : Продукт переробки - модель, кількість і сума , що відповідає…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
26.08.2024 | 09:28

Ні, ПН Ви виписуєте дещо невірно. ПН із типом причини 07 виписується у разі еспорту товарів, а в даному випадку має місце постачання послуг. ПН на послуги…Ще

А-
- Алена
23.08.2024 | 08:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброе утро. ТОВ на НДС продал товар физ лицу. Как выписать Налоговую накладную? (заполнить шапку налоговой накладной)…

2

АК
Андрій, консультант
експерт
23.08.2024 | 10:05

У разі постачання товарів/послуг отримувачу (покупцю), який не зареєстрований як платник податку, у графі «Отримувач (покупець)» зазначається…Ще

ГЧ
Черевко Галина
23.08.2024 | 08:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, нами зареєстровано збільшуючий РН до ПН невірною датою. Потрібно 01.08.24, зареєстрували 14.08.2024.
Чи можна виписати "мінусовий" РК від 14.08.2024, в якому повернути дані, які були до помилкового РК, і виписати новий збільшуючий РК 01.08.2024?заздалегідь вдячна…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
23.08.2024 | 10:48

Саме так слід і вчинити. Тобто, треба виписати від'ємний РК, яким повернути дані ПН до первісних. Після цього оформити збільшуючий РК вірною датою.

Раді…Ще

ТО
ТОВ "ЕЛЕВАТОРПРОМСЕРВІС"
23.08.2024 | 08:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Отримали аванс за продукцію. При складанні податкової накладної не можемо вийти на цю суму: загальна сума виходить на 1 копійку більше. Чи можемо ми в розділі Б залишити як і виходить, а в розділі А виправити і поставити як і аванс? Чи скласти податкову накладну на…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
23.08.2024 | 10:45

Якщо така розбіжість виникає через заокруглення, то це не вважається помилкою, і можна залишити обсяг постачання на 1 коп. більше. В своїх…Ще

МА
Мар'яна
23.08.2024 | 06:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Купуємо каву, чай як для працівників, так і контрагентів (в основному постачальники). Чи в такому випадку необхідно складати ПН на умовний продаж…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
26.08.2024 | 16:42

Якщо це Ваша господарська діяльність, то складати ПН на умовний продаж не потрібно.

Складати податкову накладну на умовний продаж зобов'язує до п. 198.5 ПКУ…Ще

ОК
ОксанаШ
22.08.2024 | 18:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Перевізник виконав послуги з перевезення вантажу . Платником за транспортні послуги є Постачальник. Товар загрузили 09.08.2024, вигрузули 13.08.2024р. Покупець у первинних документах (видаткових накладних,ттн) не проставив дату вигрузки. Перевізник виписав акт виконаних робіт і…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
23.08.2024 | 10:59

Ні, перероблювати акт необхідності немає. Жодним нормативним документом не визначено, що акт наданих послуг має бути складений датою завершення надання…Ще

ІР
Ірина
22.08.2024 | 18:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, підкажіть будь ласка, якщо ми відобразили податкові накладні в додатку д 2, а потім захочемо уточнити д2 і зменшити мінус, тобто прибрати з д 2 частину відображених податкових накладних, то чи можливо це? Коли вже відобразили податковий кредит за податковою накладною, а…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.08.2024 | 11:37

Так, це можливо, це Ваше право.

Надаєте УР до відповідної декларації з ПДВ, де відображаєте зменшення податкового кредиту в рядку 10.1 та відповідно…Ще

Усі консультації73719
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73704
Уточнення2
В роботі13
Очікує0
З відповіддю АІ888
Теми
Акциз5548
Бухоблік та фінзвітність21137
Відрядження9286
Військовий облік та бронювання5450
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49679
Зарплата72470
ЗЕД. Валютні операції10684
Кадри45120
Нерухомість та земля9707
ПДВ73719
Податок на прибуток26347
РРО/ПРРО, каса21665
Спрощена система23124
ФОП58953
Інше122699
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1032
Транспорт, ТТН1112
Бюджетні установи163
Фермерські господарства262