Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

МК
Каплієнко Марія
20.09.2024 | 18:51
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір! Чи можна включити ПН від 31.10.2021 до ПК, якщо вона зареєстрована 25.06.2024 та ПН від 10.06.2022, зареєстровану вчасно? Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.09.2024 | 13:03

Щодо включення ПН від 31.10.21 р. та яка зареєстрована 25.06.24 р. – вважаємо, що таку ПН вже не можна включити до складу податкового кредиту…Ще

ОЛ
Олена
20.09.2024 | 17:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Кошти за товар надійшли на рахунок ТОВ 25.01.2022р. Товар не поставлений. Покупець звернувся з листом на повернення коштів. Якщо кошти будуть повернуті у вересні 2024року, то чи буде зареєстроване коригування до ПН, враховуючі що з дати виписки ПН минуло 978днів…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
22.09.2024 | 16:52

Так, РК має бути зареєстрований. Адже відповідно до п. 192.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4621 Розрахунок коригування до податкової…Ще

ТА
Таня
20.09.2024 | 17:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Ми фірма яка здійснює транспортні перевезення за кордон, ми платники ПДВ, замовник відмовився від перевезення, згідно договору-заявки ми виставляємо штраф за відмову на 1000 грн, чи потрібно надавати замовнику акт чи достатньо тільки рахунок? Чи оподатковується така…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
22.09.2024 | 16:51

На нашу думку, достатньо рахунка. Сума штрафу ПДВ не оподатковується. Адже відповідно до п. 188.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4551 До…Ще

ОК
Оксана
20.09.2024 | 17:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ТОВка, платник ПДВ, роздає подарунки партнерам під час рекламних заходів, оформлених відповідними наказами. В підприємства є оподатковувані операції, але вартість товарів, придбаних для проведення рекламних заходів, НЕ включена до собівартості оподатковуваних…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.09.2024 | 12:09

Швидше за все Ви маєте на увазі наступне роз’яснення податківців: «у разі якщо вартість безоплатно переданих товарів та наданих послуг іншим…Ще

НА
Наталія
20.09.2024 | 17:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ продає запчастини. ПН з гайками податкова блокує.
Як подати таблицю платника, якщо це просто гайка, без складових ? Чи є інший спосіб , щоб ПН не блокувалися…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
22.09.2024 | 16:21

ПН з гайками скоріше всього бокують через те, що ви їх придбаваєте без ПДВ (у неплатника ПДВ). ТОбто, на гайки немає вхідного коду УКТЗЕД. Можна…Ще

ОЛ
Ольга
20.09.2024 | 16:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Заблокували помилкову податкову накладну. Подали пояснення до неї, що вона помилкова. Ала податкова прийняла рішення про нереєстрацію її. Які подальші наші дії. Адже ліміт за зменшився за рахунок такої податкової...Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
22.09.2024 | 16:09

Далі нічого не потрібно робити із такою ПН. Адже вона помилкова, тобто немає первинного документа, що підтверджує господарську операцію. Тому така ПН не…Ще

ОК
Оксана
20.09.2024 | 16:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ТОВ-ка видає подарунки (футболки, шопери, чашки тощо) співробітникам до річниць і святкових подій. Нараховуємо ПДФО 18% і ВЗ 1,5%, відображаємо в Об"єднаній звітності. Чи підпадає таке дарування під оподаткування ПДВ 20% ? Чи можливо оформити дарування подарунків…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.09.2024 | 11:06

На жаль, але в такому випадку виникає об’єкт оподаткування ПДВ згідно з п.п.185.1 «а» ПКУ (…Ще

АЛ
Алла
20.09.2024 | 16:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В липні зареєстрована ПН від 27.07.24 на суму 3000г (ПДВ 500)
В серпні виявлено помилку в ПН та зареєстровано вірну,а на відміну помилкової ПН складено РК від 21.08.24р.
Помилкову ПН та РК до неї в деклараціях ПДВ за липень та серпень не відображено так як на них…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
22.09.2024 | 14:34

Ви методологічно вірно провели виправлення по ПН - склали нову правильну ПН та склали Рк на "-" щоб анулювати неправильну ПН.

І в принципі вірно показали в…Ще

СЮ
Саввов Юрій
20.09.2024 | 16:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день. Мы строительная компания которая выполняет строительные и ремонтные работы для др. организаций. Мы плательщики НДС на общих основаниях. Ранее делалось так по акту выполненных работ делал списание датой акта один раз сразу на 902 счет без номенклатурной группы. Т.е…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
23.09.2024 | 11:37

Взагалі-то матеріали списують на витрати на підставі вимоги на відпуск матеріалів (Дт 23 Кт 20), адже вони в момент коли відпущені на будівельний майданчик…Ще

АГ
Гончаренко Альона Анатоліївна
20.09.2024 | 16:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо ПН складена 17.09.2023 - зареєстрована 19.09.2024 її можна включити в податковий кредит? Чому…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
23.09.2024 | 10:46

Вважаю, що не можна. Скористатися таким вхідним ПДВ Ви можете тільки протягом 365 днів з дня виписки ПН.

Відповідно до вимог п. 198.6 ст. 198 ПКУ…Ще

ЛГ
Гавриш Людмила
20.09.2024 | 16:22
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Підприємство є виконавцем в Проєкті що фінансується за рахунок МТД. Який код податкової пільги обрати 14060523 чи 14060524…

1

ВК
Вероніка, консультант
експерт
23.09.2024 | 12:44

Вам потрібно обрати код, який підходить саме Вашій організації.

Відповідно до довідника пільг…Ще

МА
Малецька Марія Михайлівна
20.09.2024 | 16:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Скажіть будь ласка чи вважається помилкою і приведе до штрафу, якщо у програмі BAS не закриваються рахунки по ПДВ 6442 та 6441? Ми почали працювати з 2021 року 1С потім тепер у BAS, некоректно внесені дані рахунків 6441 та 64442. ПДВ декларації внесено правильно.Всі…

2

СК
Софія, консультант
експерт
21.09.2024 | 14:56

Відкриті рахунки 6441 та 6442 в програмі BAS можуть свідчити про некоректно закриті операції з ПДВ. Однак, якщо декларації з ПДВ були заповнені правильно і…Ще

ВІ
Вікторія
20.09.2024 | 16:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ загальносистемник платник ПДВ у серпні 2024 реалізував макулатуру, яка була звільнена від ПДВ. Як правильно відобразити таку реалізацію в декларації з ПДВ (в яких рядках декларації та додатках до неї)? Заздаленідь дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.09.2024 | 20:16

Така операція відображається в рядках 5 та 5.1 декларації з ПДВ. Також передбачено заповнення таблиці 2 додатку 5 до декларації. Є певні роз’яснення…Ще

ВА
Валентина
20.09.2024 | 15:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, контрагент розблокував податкову за квітень 2022р. дата розблокування 06,08,2024р.(наш податковий кредит) ЇЇ в декларацію серпня не включили. Чи маємо ми право включити її в декларацію вересня 2024р…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.09.2024 | 15:59

Так, можна.

Згідно з п.198.6 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n4931 ) строк 365 кал/днів, протягом якого покупець може включити ПН…Ще

МЛ
Марина Леонідівна
20.09.2024 | 15:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, Уклали договір купівлі-продажу майбутнього об'єкту нерухомості (квартира) (перший продаж), реєструю податкову накладну, номенклатура -майбутній об'єкт нерухомості виникає питання у кількісних та вартісних показниках даної номенклатури: -одиниця виміру гривня…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.09.2024 | 09:58

Вважаємо, що у Вашому випадку більше підійде одиниця виміру «шт», так як така одиниця в повній мірі ідентифікує така номенклатуру як…Ще

НИ
Нина
20.09.2024 | 15:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В ЕК з'явився штраф по ПДВ. Чи можу я якимось чином сплатити цей штраф за рахунок нашого ПДВ рахунку, на який щомісячно платимо по декларації…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.09.2024 | 17:00

Згідно з п.25 Порядку № 569 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/569-2014-%D0%BF#n11 ), «…сплата передбачених Кодексом штрафних санкцій і…Ще

СА
саша
20.09.2024 | 15:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

09.07 РК на повернення на ТОВ зареєстровано в ЄРПН 02/08 чи своєчасно вона зареєстрована чи брати в Декларацію липня…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.09.2024 | 21:51

Якщо ми Вас вірно зрозуміли, мова йде про відображення РК в декларації з ПДВ постачальника. На жаль, але Ви не зазначили, до якої ПН зареєстровано РК.

Якщо…Ще

**
***
20.09.2024 | 15:15
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство заплатило за послуги на сайті work.ua 23/08. Work.ua виписав акт та податкову накладну 26/08. Чи правильно виписали податкову…

16

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.09.2024 | 07:42

Все залежить від того, коли кошти були отримані виконавцем (швидше за все це ТОВ "ВОРК УКРАЇНА").

Якщо це були теж 23/08/24 р. – тоді дата 26/08/24…Ще

АК
Кернос Алла Володимирівна
20.09.2024 | 15:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. 1. Постачальник виписав податкову накладну від 16.02.2023 р., але вона була заблокована. Дата розблокування - 22.02.2024 р. Чи має право покупець на такий податковий кредит в серпні 2024 р.?
2. Постачальник виписав податкову накладну від 11.10.2022 р., але…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.09.2024 | 15:44

Так, в обох випадках можна включити ПН до складу податкового кредиту за серпень 2024 року.

Згідно з п.198.6 ПКУ (…Ще

.
.
20.09.2024 | 15:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ планує надавати "Послуги по набуттю статусу Активного споживача "під ключ" діяльність, купівля/продаж електроенергії. У вартість послуги буде включатись: розробка технічного завдання, розробка проєкту, виконання робіт згідно проєкту, оформлення заяв ОСР, оформлення паспорту…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
22.09.2024 | 13:52

На нашу думку, в договорі, первинному документі (акті) та ПН має бути однакова номенклатура робіт-послуг.

Тому все буде визначено в першу чергу в договорі…Ще

Усі консультації73695
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73672
Уточнення2
В роботі21
Очікує0
З відповіддю АІ882
Теми
Акциз5547
Бухоблік та фінзвітність21129
Відрядження9281
Військовий облік та бронювання5447
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49666
Зарплата72453
ЗЕД. Валютні операції10677
Кадри45109
Нерухомість та земля9706
ПДВ73695
Податок на прибуток26342
РРО/ПРРО, каса21661
Спрощена система23120
ФОП58938
Інше122667
20-ОПП765
Неприбуткові/благодійні організації1030
Транспорт, ТТН1108
Бюджетні установи163
Фермерські господарства261