Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОЛ
Ольга
31.10.2024 | 11:20
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Сьогодні виявили,що за 09.2024р. зареєстрували покупцю 2 ПН- одну по передоплаті,другу по акту(друга подія). Декл. за вересень вже подана, як оформити РК на зайву ПН і як це показати в декларації, за який період? Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
31.10.2024 | 14:55

Для анулювання зайвої ПН до неї слід оформити розрахунок коригування із кодом причини коригування 103. Таким РК слід вивести в нуль показники помилкової…Ще

ЛМ
Марченко Людмила Іванівна
31.10.2024 | 11:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! чи буде вважатися несвоєчасною сплатою до бюджету платіж , якщо суму ПДВ за вересень 2024 р. було зараховано на електронний рахунок ПДВ 30жовтня 2024р в 21.30…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.10.2024 | 18:18

Ні, вважаємо, що це своєчасна оплата ПДВ.

В умовах роботи СЕП НБУ на базі міжнародного стандарту ISO 20022, тобто для міжбанківських платежів 24 години на…Ще

КР
Кремець Олександра
31.10.2024 | 11:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Кошти за товар від компанії, яка управляється згідно договору управління майном, в банку затримались на транзитному рахунку до моменту, коли ми в банк надали лист про зарахування коштів. На наш розрахунковий рахунок кошти були зараховані наступного дня. Підкажіть…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.10.2024 | 13:43

Слід орієнтуватися на дату зарахування коштів на поточний рахунок: згідно з п.п.187.1 «а» ПКУ (…Ще

МА
Марина
31.10.2024 | 11:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Якщо зведену податкову накладну з типом 13 зареєстрували не кінцем місяця, а іншою датою. Яка буде відповідальність? Чи можливо відкоригувати таку зведену ПН, якщо помилка в даті виписки ПН…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.10.2024 | 13:24

Зведена компенсуюча ПН повинна бути складена датою не пізніше останнього дня звітного періоду – це прямо зазначено в п.198.5 ПКУ (…Ще

CВ
Cветлана
31.10.2024 | 10:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, підприємство з різницями, податкова нарахувала пеню за несвоєчасну сплату ПДВ , чи потрібно включати цю суму пені до збільшуючих різниць…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.10.2024 | 16:39

Так, потрібно.

Згідно з п.п.140.5.11 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n10713 ), фінансовий результат до оподаткування збільшується на…Ще

ЛА
Лариса
31.10.2024 | 10:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємства А. Б. В. на загальній системі платника пдв. Підприємство А оплатило підприємству Б за товар. Підприємство В оплатило підприємству А за товар. ПДВ виписане по першій події. Товар не поставлений. Сума однакова.
Підписується трьохстороння угода про те що…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
31.10.2024 | 21:15

На нашу думку, маємо враховувати норми ст. 192 ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4621):

"192.1. Якщо після постачання товарів/послуг…Ще

ОЛ
Олена
31.10.2024 | 10:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ купив на аукціоні земельну ділянку, для купівлі заплатив додаткові послуги з ПДВ: реєстраційний внесок за участь в аукціоні, витрати на підготовку лота до продажу (прописано в протоколі) та винагороду посередника який організовував аукціон. Всі інші витрати були без ПДВ…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.10.2024 | 17:56

Так, вважаємо, що потрібно нарахувати компенсуючий ПДВ.

Адже ж раніше, тобто при здійснені витрат щодо придбання послуг з ПДВ, був цілком обґрунтовано…Ще

СВ
Світлана
31.10.2024 | 10:30
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, підкажіть буль-ласка, як діяти в наступній ситуації. У жовтні 2024 була заблокована податкова накладна. 25.10 була подана таблиця даних платника ПДВ. Потім в квитанції була надана інформація що таблиця автоматично не врахована через не виконання вимог п. 18, і…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.10.2024 | 16:28

Вважаємо, що у Вашому випадку слід скористатися можливістю надання Скаргу на рішення комісії - така Скарга (…Ще

ЮЛ
Юлія
31.10.2024 | 10:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Як правильно виписати корректировку по ПДВ, якщо товар выдвантажено, зайшла оплата. Але частково повернули товар. І гроші повертати ми не будемо вони будуть зараховану в рахунок боргів по іншим відвантаженням. Дякую…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.10.2024 | 15:36

З цього приводу є відповідне роз’яснення ДПС України: «у разі зменшення суми компенсації вартості товарів/послуг податкові зобов’язання…Ще

ЛЮ
Людмила
31.10.2024 | 10:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підкажіть як правильно закінчити операцію: 25.09.2024 була реалізація товару і виписана ПН, 08.10.2024 було повернуто частину товару і виписана РК, а 15.10.2024 була оплата всього товару без врахування повенрнення…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.10.2024 | 13:56

Якщо 15.10.2024 р. відбулася оплата вартості товару без урахування повернення, то виникає переплата.

Та необхідно на суму такої переплати визнати податкові…Ще

НА
Наталія
31.10.2024 | 09:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, уклали новий договір з контрагентом на послугу "Послуги з розчистки від рослинності земельних ділянок сільськогосподарського призначення", які будемо виконувати власною технікою (бульдозер, екскаватор, трактор, автомобіль для вивезення, погружчик), який код послуги…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.10.2024 | 13:02

На жаль, але ми не є фахівцями в цієї галузі. Вам доцільно звернутися до будь – якої торгово – промислової палати України. Експертний висновок…Ще

МА
Марія
31.10.2024 | 09:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ТОВ "НТЦ "Промтехдіагностика" має договір на виконання робіт в військовій частині, роботи виконані. Зараз в військовій частині перевірка і виявлено завищення вартості будівельних матеріалів. Військова частина написала листа повернути кошти в сумі 75940грн. з ПДВ і…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.10.2024 | 15:01

В бухгалтерському обліку потрібно відобразити :

Дт704 – Кт361 на суму 75940,00 грн – на підставі підписаних актів коригування вартості робіт;

Дт7…Ще

ІР
Ірина
31.10.2024 | 09:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Якщо купівля товару проходить за грантові кошти міжнародної організації, чи є якісь нюанси, звільнення від сплати пдв, особливі умови оподаткування пдв? Постачання товару проходить на территорії України…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.10.2024 | 14:30

З цього приводу є відповідне роз’яснення податківців: «якщо кошти, які платник податку отримує у вигляді гранту, є оплатою вартості…Ще

ТЕ
Тетяна
31.10.2024 | 08:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день. Предприятие покупатель вернуло предоплату за товар. Минусовые РК налоговая отклонила в связи с истечением 1095 дней. Подскажите налоговые последствия у покупателя…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
03.11.2024 | 11:37

При нарахуванні компенсучих ПЗ треба зробити проведення Дт 6441 Кт 641.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

МА
Андрєєва Марина Володимирівна
31.10.2024 | 07:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий ранок) який штраф передбачає за несвоєчасну реєстрацію зведеної податкової накладної за щоденними операціями виписаною за основною ставкою…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
31.10.2024 | 14:42

Штраф за несвоєчасну рестрацію такої ПН залежить від строку прострочення рестрації. Розміри штрафів наведені у п. 90 підрозд. 2 розд. ХХ ПКУ…Ще

АЮ
Юрченко Анна Геннадіївна
30.10.2024 | 22:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підкажіть, будь ласка, ТОВ відправили на реєстрацію податкову накладну, її заблокували і виявилась помилка в виді робіт, чи законно буде зареєструвати правильну ПН, не правильну не подавати на розблокування, які наслідки такого вчинку…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
31.10.2024 | 14:39

Так, законно. Ви не повинні подавати документи для розблокування помилкової ПН. дже реєстрації в ЄРПН підлягають тільки ПН, які підвтерджують господарську…Ще

МТ
Мельник Тетяна Віталіївна
30.10.2024 | 20:44
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора. Чи має право виробник з метою запобігання можливого блокування податкових накладних подати Таблицю даних платника податку наперед, тобто вказати код УКТЗЕД на реалізацію продукції власного виробництва, за яким ще не подавав на реєстрацію жодної податкової…

4

СК
Світлана, консультант
експерт
31.10.2024 | 14:37

Подання Таблиці на упередження блокування ПН не заборонено. Але, як показує практика, поки не були направлені на реєстрацію ПН із відповідними кодами…Ще

МА
Марія
30.10.2024 | 20:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір! Приватне мікропідприємство на загальній системі, платник ПДВ. Здійснили річний перерахунок ПДВ за 2021 рік, складені за результатом мінусові РК під час реєстрації в ЄРПН заблокували. 21.01.2022 РК розблокували і зареєстрували в ЄРПН, але бухгалтер не провела їх в…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
01.11.2024 | 11:15

Саме так. Поки РК не відображені в декларації, в обліку їхз проводити також не потрібно. Зменшення податкових зобов'язань по рахунку 641 слід буде…Ще

АБ
Бойко Анастасія
30.10.2024 | 20:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Якщо в податковій накладній з 01.10.24 поставили позначку в графі 3.2.2. (власна продукція) а РЕЗ не працює, це є помилкою. Треба робити коругвання в ПН…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
31.10.2024 | 14:21

На нашу думку, таку помилку можна не виправляти. Ніяких наслідків не буде ні для постачальника, ні для покупця. Адже ця графа взагалі не є обов'язковим…Ще

ТЕ
Тетяна
30.10.2024 | 19:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ. Підкажіть,будь ласка, якщо падаєшь уточнюючий розрахунок з ПДВ, в якому зменьшуються податкові зобов'язання,, чи будуть штрафні санкції? Якщо так, як правильно їх порахувати і коли треба сплати? Чи треба чекати перевірку, чи платить одразу…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
31.10.2024 | 14:17

Ні, штрафних санкцій не буде. Адже, по-перше, сума податку у вас зменшується, а не збільшується. По-друге, навіть при збільшенні суми податку в результаті…Ще

Усі консультації73663
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73643
Уточнення5
В роботі13
Очікує2
З відповіддю АІ866
Теми
Акциз5544
Бухоблік та фінзвітність21102
Відрядження9277
Військовий облік та бронювання5439
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49648
Зарплата72411
ЗЕД. Валютні операції10674
Кадри45090
Нерухомість та земля9703
ПДВ73663
Податок на прибуток26333
РРО/ПРРО, каса21650
Спрощена система23111
ФОП58921
Інше122617
20-ОПП764
Неприбуткові/благодійні організації1027
Транспорт, ТТН1106
Бюджетні установи161
Фермерські господарства258