Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ІР
Ірина
16.11.2024 | 12:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Як правильно відобразити від'ємне значення у Додатку 2 до Декларації з ПДВ за жовтень 2024р.у розрізі періодів: у сумі обороту за місяць за кожним контрагентом чи треба відображати усі податкові накладні, які були за відповідний місяць по кожному контрагенту? Дякую…

2

ВК
Вероніка, консультант
експерт
17.11.2024 | 11:16

Вважаємо, що у сумі обороту за місяць за кожним контрагентом.

Хоча і графа 5 має назву: "період складання податкової накладної, розрахунку коригування…Ще

НА
Наталія
16.11.2024 | 10:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ми покупець, нам постачальник виписав Податкову накладну від 30.09.24, яка була заблокована 14.10.24. Потім 14.11.24 приходить в медок рішення з Відмовою в реєстрації. Які дії подальші…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2024 | 13:32

На нашу думку, на жаль, Ви все ще не маєте права на податковий кредит за цією ПН.

Вам треба тільки чекати - можливо, постачальник буде далі оскарщ=жувати це…Ще

ЛЛ
Логвина Людмила Петрівна
16.11.2024 | 08:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Якщо від’ємне значення (ряд.19 Декларації з ПДВ) виникло завдяки РК (зменшення зобов’язань) у минулих періодах та було зафіксовано у Д2 і досі не погашено, то при заповненні таб.1 Д2 Декларації з ПДВ за жовтень 2024р у графі 4 (ІПН постачальника) вказувати ІПН…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
17.11.2024 | 18:31

Саме так. Якщо від'ємне значення виникло за рахунок зменшення податкових зобов'язань, то у таблиці 1 додатку 2 постачальник вказує власний ІПН.

Раді…Ще

ЮО
Олійник Юлія
15.11.2024 | 23:52
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір! При заповненні в електронному кабінеті додатка 2 декларації з ПДВ видає помилку: 'NaN' не є припустимим значенням 'integer'. У елемента 'T1RXXXXG52' не повинно бути дочірніх елементів, а його значення повинно бути допустимим. Що це означає і як це виправити? Дякую…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.11.2024 | 18:30

Це значить, що ви невірно заповнили гр. 5 таблиці 1. Ця графа в електронному кабінеті має бути заповнена двома рядками: в першому рядку необхідно…Ще

ЛЕ
Леся
15.11.2024 | 20:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір.Була надана послуга по перевезенню вантажу з ПДВ.По якій події потріб реєструвати податкові накладні по даті завантаження чи вивантаження?Дякую…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2024 | 13:29

При наданні послуг договором на перевезення має бути визначений порядок документального оформлення факту надання послуги (на яку дату складається акт…Ще

ОЛ
Олена
15.11.2024 | 19:43
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір! Зараз виявили, що в ПН (виданій) за січень 2024 невірно вказано код послуги. Підкажіть, будь ласка, як виправити цю помилку? Чи можна зробити РК поточною датою з причиною коригування Зміна номенклатури? Дякую…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2024 | 13:20

Наразі наявна і така позиція ДПСУ

ЗІР (101.16, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=32683):

"Як заповнюється розрахунок коригування…Ще

ТР
Руденко Тетяна Костянтинівна
15.11.2024 | 19:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Кількість товару 400 шт, загальна вартість 4612 грн з ПДВ. Відповідно ціна з ПДВ = 11,53, а ціна без ПДВ 9,60833333.... Якщо вказати ціну 9,61, то така податкова накладна не зареєструється, бо 9,61*400 =3844 , а не 3843,33
Чи буде помилкою зазначення в ПН ціни, що має…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
17.11.2024 | 18:26

У ціні можна зазначати більшу кількість знаків після коми, щоб вийти на потрібну суму. Відповідне роз'яснення надане ДПС в ЗІР…Ще

НД
Дацюк Наталья Петровна
15.11.2024 | 19:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ, заг.с-ма, високодохідник. За результатами камеральної перевірки нараховано штрафні санкції за несвоєчасну реєстрацію ПН, штраф сплачено підприємством. Які проведення слід зробити у б/о, які наслідки у податковому обліку для високодохідників? Дякую…

0

ВК
Валентина, консультант
експерт
17.11.2024 | 12:58

В бухобліку нараховані штрафи на піставі ППР проводимо так:

Дт 948 Кт 641/ПДВ

Наразування штрафів має відбуватися в тому звітному періоді коли ППР стало…Ще

ТМ
Тетяна Миколаївна
15.11.2024 | 18:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Підприємство в електронному кабінеті отримало рішення про невідповідність платника податку критеріям ризиковості платника податку від 17.10.24р. Тільки сьогодні дізналися. Підкажіть, будь ласка , які наші дії? Звіти дійсно не здавали, а які звітували то були "0". Шкода…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
20.11.2024 | 08:34

ДПС в такому разі правомірно анулювала реєстрацію платником ПДВ. Адже відповідно до пп. "г" п. 184.1 ПКУ п…Ще

ВА
Валентина
15.11.2024 | 17:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Питання про заповнення Додатка 2 про від'ємне значення. У декларації за липень 2024р. з'явилося від'ємне значення, в податковий кредит було включено податкові накладні від постачальника, дати яких - грудень 2023 р. У вересні - включені пoдаткові від березня 2024р. і…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.11.2024 | 16:20

зверніть увагу на заголовки колонок в таблиці 1 додатку Д2:

колонки 2 та 3 (місяць, рік) - "Звітний (податковий) період, у якому виникло від'ємне…Ще

НА
Наталія
15.11.2024 | 17:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!
В Додатку 2 Декларації ПДВ вся сума від'ємного значення із стовпика 6 переходить в стовпик 10 (зараховується до податкового кредиту наступного звітного періоду).
В такому випадку рядок (див нижче) не заповнюється?
Cума відʼємного значення, що не…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
17.11.2024 | 18:24

Цей рядок треба заповнювати усім. По суті, тут зазначається те саме значення, що у рядку 20 декларації.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЛІ
Лілія
15.11.2024 | 17:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір, підкажіть, будь ласка, при продажу металобрухту, що утворився внаслідок заміни частин орендованого рухомого складу, чи виписується податкова накладна на продаж брухту…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
17.11.2024 | 18:10

Так, виписується як на звільнен від ПДВ операції. У ПН, складеній на операції з постачання товарів/послуг, які звільняють від оподаткування ПДВ, у графі…Ще

НА
Наталья
15.11.2024 | 17:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ загальна система з ПДВ працюємо з бюджетними коштами і часто наші акти без дати, коли проведе казначейство не знаємо. По оплаті виникає ПЗ, хоч буває акт вони провели минулим місяцем і в мене виникають на рах.643 різниці. Якщо я акти минулих періодів буду…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.11.2024 | 18:35

Вважаємо, що ризиків немає. Головне – що б у замовника акт також був проведений такою ж датою, що і у Вас.

Згідно з п.187.7 ПКУ (…Ще

ОЛ
Олена
15.11.2024 | 17:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю,
Тов на весь отриманий ПК виписує ПН складену на постачання для операцій які звільненні від оподаткування пдв, з типом 09,
В липні 24 року отримали ПН від постачальника на суму 360,00грн(в тч пдв 60,00грн), на суму 360,00 грн виписали «компенсуючі» ПЗ. В жовтні…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.11.2024 | 12:00

Так, вірно.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЮР
Юріна Наталія
15.11.2024 | 17:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Прошу допомогти у питанні виписки Зведеної податкової накладної. Одному покупцю протягом місяця постачаються товари однієї групи (з різними номенклатурними назвами), в кожній поставці різна кількість та вартість товарів. Поставки здіснені 08.10. та 28.10.. Чи можна…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
17.11.2024 | 18:12

Так, можна. Так, відповідно до п. 201.4 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n5052 Платники податку в разі здійснення постачання товарів/послуг…Ще

ОЛ
Лузан Олена Миколаївна
15.11.2024 | 17:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Підприємство постачає товари виконавцю в рамках міжнародної технічної допомоги. Всі документи у нас є (копія реєстраційної картки проекту, плану закупівель, свідоцтво про акредитацію виконавця, контракт). Ми, в свою чергу, купуємо весь товар у постачальників з ПДВ. На…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.11.2024 | 22:40

Ні, не потрібно нараховувати компенсуючий ПДВ. Але додаток 8 все одно потрібно подавати.

.

Справа в тому що згідно з п.п.198.5 «б» ПКУ (…Ще

ОЛ
Олена
15.11.2024 | 17:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В серпні 2024 року в ПК була включена пн від постачальника. Датою 11.11 постачальник робить РК, змінює код УКТЗЕД. Виходить, я не мала права брати ту пн в пк серпня? Зараз треба подавати УР за серпень? Чи як вчинити правильно…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
17.11.2024 | 17:52

Це залежить від того,на якій підставі постачальник робить РК на зміну коду. Якщо він допустив помилку при оформленні ПН, тоді дійсно, покупець має право на…Ще

ОК
Оксана
15.11.2024 | 16:51
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір, підкажіть будь ласка, був оплачен штраф по ППР, (податковий борг по ПДВ на бюджетний рахунок підпрємства. Цей сплачений намі штраф зменшує податок на прибуток підприємства? і коли так, то у якому періоді?Дякую…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.11.2024 | 16:13

В бухобліку нараховані штрафи на піставі ППР проводимо так:

Дт 948 Кт 641/ПДВ

Наразування штрафів має відбуватися в тому звітному періоді коли ППР стало…Ще

ГЕ
Геннадій
15.11.2024 | 16:48
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Платник ПДВ постачає військовій частині власну продукцію, що підпадає під дію підпункту 4 ї) пунтку 32 ст. ХХ ПКУ. Маємо вхідний податковий кредит з комплектуючих придбанних в Україні, а також імпортованих. (ПДВ сплачено при розмитненні). Чи достатньо договору в з…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.11.2024 | 18:13

Так, у Вашому випадку немає необхідності для нарахування компенсуючого ПДВ. Та також вважаємо, що достатньо договору постачання.

Дійсно, згідно з п.32…Ще

ОК
Оксана
15.11.2024 | 16:41
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

По декларації ПДВ за жовтень буде до сплати 22710 грн. Ліміту для реєстрації ПН за жовтень вистачає. Але в ліміті є сума ПН за листопад - 13417. У мене питання: після здачі декларації нам потрібно буде поповнити електронний рахунок ПДВ чи ні…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.11.2024 | 18:02

Так, потрібно, якщо коштів недостатньо для сплати ПДВ.

Якщо суми на рахунку в СЕА ПДВ недостатньо для оплати ПДВ, то потрібно поповнити : це випливає з…Ще

Усі консультації73652
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73643
Уточнення3
В роботі5
Очікує0
З відповіддю АІ860
Теми
Акциз5542
Бухоблік та фінзвітність21097
Відрядження9277
Військовий облік та бронювання5431
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49633
Зарплата72392
ЗЕД. Валютні операції10671
Кадри45079
Нерухомість та земля9702
ПДВ73652
Податок на прибуток26330
РРО/ПРРО, каса21646
Спрощена система23109
ФОП58906
Інше122599
20-ОПП761
Неприбуткові/благодійні організації1026
Транспорт, ТТН1106
Бюджетні установи161
Фермерські господарства258