Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

Гарячі лекції та відповіді на запитання від лекторів – переглядайте у зручний час!

ВЕЛИКИЙ КВАРТАЛЬНИЙ СЕМІНАР вже доступний в записі!

До перегляду!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ТМ
Малькина Таміла Олексіївна
25.11.2024 | 16:39
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
В електронному кабінеті після подачі декларації (по результатам декларації з ПДВ за листопад до сплати 54291 грн) в стані розрахунків з бюджетом в розділі ПДВ під кодом 951 на дату 02.12. Збiльшено недоїмки по Податкова декларацiя з податку на додану вартiсть…

3

ОК
Олександра, консультант
експерт
25.11.2024 | 22:58

Після списання коштів у рахунок оплати податкових зобов’язань за декларацію за жовтень, в звичайному порядку з електронного рахунку в СЕА ПДВ, ця…Ще

ЯР
Руденко Яніна
25.11.2024 | 16:36
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Анулювали реєстрацію з ПДВ 7 жовтня. Декларацію за жовтень не подавали. В електронному кабінеті платника у розділі "Надміру сплачені суми" є переплата з ПДВ , також є кошти на рахунку в СЕА ПДВ. Будь ласка, який алгоритм повернення цих коштів? Дякую…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
27.11.2024 | 10:19

Можна, але сума до повернення має бути за вирахуванням ПДВ, що підлягає до сплати за жовтень і у межах наявного ліміту реєстрації.

Раді допомогти…Ще

ЯР
Руденко Яніна
25.11.2024 | 16:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Анулювали реєстрацію платника ПДВ 07.10.2024.Останню Декларацію з ПДВ подавали 04.10.2024 за вересень 2024. Чи можна ще подати останню Декларацію за жовтень через електронний кабінет ? Дякую…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
25.11.2024 | 22:42

Якщо ПДВ – реєстрація була анульована 07.10.2024, то останнім звітним періодом є період з 01.10.-07.102024 (пп. «б» п. 202.1 ПКУ…Ще

ГА
Галина Анатольевна
25.11.2024 | 16:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підприємство в 2023 році отримало товар від постачальника і продало замовнику. Проте з постачальником розрахувалось не повністю. А розрахувалось лиш в листопаді 2024 року. За умовами договору в такому випадку передбачено розрахування курсових різниць. Постачальник…

2

ОК
Олександра, консультант
експерт
27.11.2024 | 11:48

Оскільки відбулася зміна ціни придбання, що є базою оподаткування відповідно до п. 188.1 ПКУ, то виходить, що потрібно донарахувати податкові…Ще

СВ
Светлана
25.11.2024 | 16:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В грудні 2023 р. виписана ПН на неплатника ПДВ, зареєстрована вчасно та включена в декларацію за 12.2023. В жовтні 2024 р. дізналися що покупець є платник ПДВ. Зареєстрували нову ПН у жовтні, яку оформили груднем 2023 р., а до неправильної ПН виписали РК груднем 2023, а…

3

СК
Світлана, консультант
експерт
25.11.2024 | 18:29

У вас зменшився реєстраційний ліміт і виник показник Перевищення через те, що РК виписаний і зареєстрований у жовтні, тобто в іншому періоді, ніж складена…Ще

ОА
Андріяш Олена
25.11.2024 | 16:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаємо! Прошу надати роз'яснення щодо податкового обліку продажу кабінок, які були придбані 30.09.2021 за суму 6 058,33 грн (без ПДВ) та повністю амортизовані.
Дата продажу: 03.08.2023
Сума продажу (без ПДВ): 147,75 грн
Зниження вартості: Кабінки знаходились…

1

СК
Світлана, консультант
експерт
25.11.2024 | 18:23

Якщо кабінки повністю замортизовані, тобто їх балансова вартість дорівнює нулю, то донараховувати ПДВ не потрібно було. Адже відповідно до п. 188.1 ПКУ…Ще

ОЛ
Ольга
25.11.2024 | 16:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день! Какими проводками правильно оформить списание безнадежной дебиторской задолженности, оплата за товар была произведена в 2016 г, (мы товар так и не получили), налоговая накладная была включена в налоговый кредит. И как закроется счет 6435…

29

ВК
Валентина, консультант
експерт
25.11.2024 | 22:42

На нашу думку, якщо тільки зараз настав час для списання Дт 371 (631) на витрати, і під цей аванс висить Кт 6442 (по ПН, включеній в податковий кредит), то…Ще

ВІ
Вікторія
25.11.2024 | 16:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. ТОВ на заг.системі, платник ПДВ. Протягом 2023 року ми отримували різноманітні консультаційні послуги від нерезидента, про що склали і підписали акт 31/12/23р. Послуги ще не оплачені. Зараз, в 2024, нерезидент хоче виписати на нас кредит-ноту з частковим прощенням боргу…

4

ВК
Валентина, консультант
експерт
26.11.2024 | 16:02

Якщо напише, що це помилковий інвойс за 2023, то виправляєте як помилку за 2023 р. - через рах. 44:

Дт 44 Кт 632 - сторно

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ОЛ
Ольга
25.11.2024 | 16:06
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Хто розблоковує РК від'ємний - покупець чи продавець??? Чи можна розблоковувати заблоковані ПН і РК в одному повідомлені, якщо вони на одного покупця і одним місяцем…

6

ЮК
Юрій, консультант
експерт
25.11.2024 | 20:20

За загальними правилами ПН/РК розблоковує платник ПДВ, який склав ПН або РК. Так, в п.5 Порядку № 520 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1245-19#n16 )…Ще

НА
Наталія
25.11.2024 | 16:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ А купило у ТОВ Б товар, А зарезистрировала НН 26.09.23 ее заблокировали на сегоднешний день на разблокировку не подавали, сказали делать этого не будут. Как быть Б уже можна эту сумму списать в расходы? и если они ее все таки разблочат в 2025 году как быть…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
25.11.2024 | 19:25

Згідно з п.6 Порядку № 520 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1245-19#n16 ) документи на розблокування постачальник має «право подати до…Ще

ЮЛ
Юлія
25.11.2024 | 16:01
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ платник ПДВ є інтернет-провайдером., як в даному випадку реєструє податкові накладні за кожною першою подією по кожному абоненту за кожен день, чи це якась зведенна податкова накладна…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
25.11.2024 | 22:36

Можна реєструвати зведену ПН не пізніше останнього числа місяця, така ПН оформлюється якщо операції з постачання товарів (послуг) мають безперервний або…Ще

ЖО
Осадченко Жанна
25.11.2024 | 15:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Між підприємством та орендарем у 2019 році було укладено договір оренди.
Під час дії договору Орендар перестав сплачувати орендну плату. Підприємство після реєстрації актів наданих послуг здійснювало сплату податку на додану вартість до бюджету із власних…

0

ОК
Олександра, консультант
експерт
25.11.2024 | 22:25

Підприємство має дебіторську грошову заборгованість за наданими послугами. Податкові зобов’язання постачальник може відкоригувати за умови наявності…Ще

СГ
Гайдайчук Світлана Валентинівна
25.11.2024 | 15:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! Питання стосується впровадження з 01.12.24 режиму експортного забезпечення.
Наше підприємство закуповує зерно кукурудзи (яке підпадає під РЕЗ) для подальшої переробки.
З 01.12.24 постачальники мають в документах зазначати одиницю виміру "кг".
Питання…

0

ОК
Олександра, консультант
експерт
25.11.2024 | 22:00

Одиниця виміру у разі постачання таких товарів у ПН має бути у кг (пп. 3 п. 16 Порядка № 1307 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0137-16#n24).

Податківці…Ще

ЮЛ
Юлія
25.11.2024 | 15:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, 17.02.2022 р. було провдено коригування боргу 631 Дт/Кт постачальника, постачальник мав виписати РК на суму зарахування боргу на покупця, але так і не виписав та не зареєстровано, які дії покупця. Чи мав би покупець датою проведення коригування виписати на себе РК…

3

ВК
Валентина, консультант
експерт
25.11.2024 | 21:46

Покупець не має права виписувати РК "на себе", якщо Пн складася продавцем.

Адже РК - це додатко до ПН і використовує ті ж самі реквізити сторін, що і ПН.

Прот…Ще

ЮЛ
Юлія
25.11.2024 | 15:26
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, 17.02.2022 р. було провдено коригування боргу 631 Дт/Кт постачальника, постачальник мав виписати РК на суму зарахування боргу на покупця, але так і не виписав та не зареєстровано, які дії покупця. Чи мав би покупець датою проведення коригування виписати на себе РК…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
26.11.2024 | 00:29

Ні, складення РК на себе з боку покупця не передбачено нормами ПКУ та нормативно – правовими документами. Але все одно потрібно було зменшити…Ще

ОК
Оксана
25.11.2024 | 15:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
ТОВ має заблоковані мінусові розрахунки коригування від 30.11.2023 до помилково зареєстрованих податкових накладних. До якого числа ми маємо право подати Пояснення з документами на розблокування РК? В разі не подачі на розблокування - які можуть бути штрафні…

2

СК
Світлана, консультант
експерт
25.11.2024 | 18:20

ДОкументи для розблокування РК слід подати не пізніше 28 листопада (365 днів із дати оформлення РК) (п. 6 Порядку № 520…Ще

АН
Анна
25.11.2024 | 15:11
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Знайшла помилку в обліку ПДВ: помилково зареєстровані в серпні дві зайві податкові накладні на Неплатника. Чи правильно буде зараз подати РК періодом серпень 2024. І при вдалій реєстрації поданих РК подати уточнену декларацію за серпень 2024 на зменшення ПЗ? Дякую…

7

СК
Світлана, консультант
експерт
25.11.2024 | 18:07

Не варто виписувати РК серпнем. Адже в такому випадку буде нарахований штраф за несвоєчасну реєстрацію РК. РК для виправлення помилки виписується датою її…Ще

ОЛ
Олена
25.11.2024 | 15:04
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство (резидент, платник ПДВ) за договором субпідряду надав послуги міжнародного перевезення автомобільним транспортом, але в CMR в графі 16 "Перевізник" вказаний Підрядник (резидент, платник ПДВ). Чи є право у Субпідрядника в даному випадку застосовувати ПДВ…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
26.11.2024 | 08:25

Згідно п.п.195.1.3 «а» ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4640 ), «перевезення вважається міжнародним, якщо таке…Ще

ВИ
Виктория
25.11.2024 | 15:03
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Д.д. стало питання з закриттям фоп-платником пдв. у нього на момент закриття " тягнеться" податковий кредит 2500 грн, який треба закрити в цьому місяці. допоможіть правильно скласти компенсуючу пн. цей кредит виник при купівлі дизельного пального (дт), ще 2 роки тому. 1.яка дата…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
26.11.2024 | 00:16

Згідно з п.184.7 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4447 ), «якщо товари/послуги, необоротні активи, суми податку по яких були…Ще

ОК
Оксана
25.11.2024 | 15:02
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Плануємо перевести з ФОП-ів на фірму (ТОВ) роздрібну торгівлю алкоголем та тютюновими виробами, підкажіть як правильно має виглядати облік ПДВ? Як правильно виписувати ПН…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
25.11.2024 | 21:20

На жаль, але ведення ПДВ – обліку – це обширна тема і в рамках однієї консультації важко висвітити.

Слід зазначити, що з урахуванням Вашої…Ще

Усі консультації73650
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73627
Уточнення2
В роботі20
Очікує0
З відповіддю АІ860
Теми
Акциз5542
Бухоблік та фінзвітність21096
Відрядження9277
Військовий облік та бронювання5431
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49633
Зарплата72392
ЗЕД. Валютні операції10671
Кадри45076
Нерухомість та земля9702
ПДВ73650
Податок на прибуток26330
РРО/ПРРО, каса21646
Спрощена система23109
ФОП58904
Інше122599
20-ОПП761
Неприбуткові/благодійні організації1025
Транспорт, ТТН1106
Бюджетні установи161
Фермерські господарства258