Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ЖО
Осадченко Жанна
14.02.2025 | 12:31
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.Помилка в деклар. ПДВ за 12.2024р. – збільшилися податкові зобов’язання. Перерахували частку оподаткованих та неоподаткованих операцій. Зробили розрахунки коригування(РК) до РК ,які зроблені до компенсуючих подат. накладних за 2024р.та включені в деклар. з ПДВ за…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.02.2025 | 22:02

Ні ПКУ, ні Порядок заповнення декларації № 21 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0159-16#Text) не предебачають особливостей складання РК для виправлення…Ще

ИР
Ирина
14.02.2025 | 12:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Если контрагент ошибся и выписал НН неверной датой. (все остальное правильно в НН) Нужно было допустим 10 числом, а выписал 15 числом. Как можно исправить такую НН? Чтобы была верная дата…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.02.2025 | 16:23

Справа в тому, що «не допускається виправлення даних щодо дати складання податкової накладної та її порядкового номера» (п.21 Порядку № 1307…Ще

ГО
Голуб Надія
14.02.2025 | 12:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! У підприємства за звітний місяць ПДВ до сплати = 2 000 грн. Але підприємство має переплату ПДВ = 5 000 грн до бюджету, яка виникла через коригування зобов’язань у сторону зменшення. Як нам правильно вчинити в даній ситуації? Чи можемо ми не сплачувати суму ПДВ? Які…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.02.2025 | 09:34

У Вашому випадку слід подати заяву на повернення цієї переплати.

При цьому таке повернення повинно бути тільки на рахунок в СЕА ПДВ: це випливає з п.43.4.-1…Ще

АН
Анна
14.02.2025 | 12:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підкажіть, будь ласка, які наслідки матиме те, що в податковій накладній при реєстрації не поставлено галочку "ознака імпортного товару", хоча це імпортний товар…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.02.2025 | 18:09

Вважаємо, що ніяких наслідків не повинно бути.

Тому що цей реквізит не зазначений як обов’язковий реквізит в п.201.1 ПКУ (…Ще

ТЕ
Тетяна
14.02.2025 | 12:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Податкову накладну від контрагента за січень 2025 року заблокували. Розблокування відбулося 14.02.2025. Чи маю право я включити її в кредит в декларацію за січень 2025року.
Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.02.2025 | 18:15

Так, маєте право.

У Вашому випадку ПН була подана на реєстрацію в ЄРПН своєчасно, але відбулося блокування.

Отже, у разі її розблокування, згідно з…Ще

ОЛ
Олена
14.02.2025 | 12:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, э контрагент, реалізація 29.01.2025, під нї слід виписати ПН, але реєстрі Дата анулювання реєстрації
13.01.2025 Причина анулювання*вiдсутнiсть поставок та ненадання декларацiй, а з 01.02.2025 новий ІПН, мені на не платника реєструвати чи по старому ІПН…

1

АК
Андрій, консультант
експерт
14.02.2025 | 12:13

В цій ситуації варто складати ПН не на платника, оскільки на дату здійснення операції (події) ваш контрагент не є платником ПДВ, а ПН складають тільки на…Ще

ВІ
Вікторія
14.02.2025 | 11:51
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. В січні 2022р. НЕ включили податкову накладну в ПК. Як виправити дану ситуацію? 1. Чи можна включити таку ПН в січні 2025р.?
2. Чи можна здати Уточнюючу декларацію за січень 2022р.?
3. Чи можна включити таку ПН в будь-яку з декларацій з 01.2022р. в яких є лише…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.02.2025 | 15:46

Щодо першого питання – ні, таку ПН не можна включити до декларації з ПДВ за січень 2025 року.

Згідно з п.198.6 ПКУ (…Ще

Y
Y
14.02.2025 | 11:40
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Отримали оплату від умовно, ТОВ "Ромашка" ( уних була якась реорганізація) з кодом ЄДРПОУ 00125489. Але договір заключений вже на реорганізоване ТОВ "Крокус", ІПН і ЄДРПОУ у них лишилось те ж саме 00125489. Акт виставлений і рахунок по якому оплачують на ТОВ "Крокус". Підкажіть…

4

ВК
Валентина, консультант
експерт
16.02.2025 | 21:48

На нашу думку, Ви маєте вказати в ПН назву контрагента ту, яка є в ЄРПН на момент реєстрації ПН.

Порядок реєстрації платників ПДВ № 1130 визначає наступне (…Ще

OЛ
Oльга
14.02.2025 | 11:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день Наш постачальник перебував у ризикових з жовтня 2022 р. , сьогодні отримав рішення про виключення . Є податкові накладні за жовтень 2022 та листопад 2022 , як я можу їх включити в податковий кредит…

2

СК
Стефанія, консультант
експерт
18.02.2025 | 03:51

Так виходить, що ці податкові накладні не були зупинені через ризиковість? В такому випадку на жаль ні, ви вже не можете включити їх.

Тому що я спочатку…Ще

АА
Артеменко Альона Леонідвна
14.02.2025 | 11:23
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Маємо таку проблему. Проведено аудит. Виявлено, що є ряд операцій, по яким постачальником не виписано і не зареєстровано податкові накладні. Нами не було включено ці суми у податковий кредит і не написано скаргу. По деяким накладним перевищено строк 1095 днів, а по деяким ні…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.02.2025 | 22:29

Так, можна списати.

Наявність або відсутність подання додатків 6 (раніше – додаток 7) «Заява про допущення продавцем товарів/послуг помилок при…Ще

МО
Михайлова Олена
14.02.2025 | 11:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрый день. дважды выписали налоговую накладную. как убрать вторую налоговую накладную с типом причины 20 (не подлежит к выдаче получателю), в разделе б колонка 2.1. пишем причину с кодом 301, заполняем с минусом сумму,которую надо обнулить. у нас одна строка с минусом. в…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
18.02.2025 | 00:27

Мається на увазі реєстрація звичайного РК, без застосування типу причини 20. Тобто зазначаєте тип причини невидачі ПН, який був зазначений при складені ПН…Ще

НА
Надія
14.02.2025 | 11:10
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

у нас заблокували податкову накладну на ремонтно- оздоблювальні роботи по нежитловому об'єкту ( код послуги вказано 41.00.40) . а видах діяльності , у нас є КВЕД 41.20. Як правильно надати пояснення на розблокування податкової накладної…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.02.2025 | 18:57

Якщо у Вашому випадку спрацював п.1 Критерії ризиковості операцій ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1165-2019-п#n183 ), тобто ПН заблоковано через…Ще

МО
Оксана Михайловна
14.02.2025 | 11:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство купляє автомобіль в нерезидента (Грузія).Автомобіль пливе судном з Америки в Литву порт Клайпеда.
В проформі на попередню оплату вказано вартість автомобіля і послуга судноплавства.Чи повинно підприємство нараховувати ПДВ на послугу судноплавства.Окремого акту…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.02.2025 | 12:13

Так, і складати окремо ПН на ці послуги нерезидента також не треба, якщо в МД ця послуга буде включена в фактурну вартість товару (гр. 22, 42)

Раді…Ще

ОС
Скрінік Олена
14.02.2025 | 11:05
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Покупцем сплачено аванс за роботи 11.11.24 р., за авансом зупинена регістрація ПН №1. 07.01.25 за рішенням комісії дана ПН №1 була успішно зареєстрована. 15.01.25 підписано акт надання послуг, на різницю між сумою аванса і варт-тю робіт складено ПН №2, дана податкова накладна №2…

7

ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.02.2025 | 21:55

Швидше за все Ви маєте на увазі можливість включення ПН до податкового кредиту покупцем - тому що постачальник в будь якому випадку незалежного від факту…Ще

КС
Коржевська Світлана Миколаївна
14.02.2025 | 10:58
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Підприємство з 10.2024 продає металеву стружку що звільнена від оподаткуваня і через це ми щомісячно з 10.2024 нараховуємо компенсуючі ПЗ згідно з п.199.1. У січні 2025 для виготовлення стружки використовували станки що були введені в експлуатацію у 2023р., у 2024…

16

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.02.2025 | 23:16

Просимо вибачення. Але через неоднозначність ситуацій та практики застосування норм ПКУ, на жаль, висновки експертів можуть відрізнятися одни від одного…Ще

БУ
Бухгалтер
14.02.2025 | 10:46
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підприємство планує надати послуги замовнику резиденту - Демонтаж обладнання закордоном. Підкажіть, будь ласка, що в такому випадку з ПДВ? Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
18.02.2025 | 09:40

Тк, та в грудні річний розподіл ПДВ.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЛІ
Лілія
14.02.2025 | 10:45
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Реалізуємо макулатуру без ПДВ на яку діє пільга, потрібно скласти і зареєструвати зведену компенсуючу податкову накладну. Який код ознаки, та який тип причини невидачи вибрати…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.02.2025 | 16:13

Тип причини невидачі ПН в будь якому випадку згідно з п.8 Порядку № 1307 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0137-16#n24 ) - 09 - Складена на постачання…Ще

ДІ
Діана
14.02.2025 | 10:18
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ касовий метод реєстрації ПН ритмічні поставки, зведені ПН
При формувані ПН на неплатників ПДВ, була допущена помилка на неплатника 1 було зареєстровано більшу к-сть кіловат електроенергії, відповідно ті ж квт не додала до ПН неплатника 2. Ціна та сама чи це буде…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.02.2025 | 17:07

Так, ми також вважаємо, що не потрібно нічого виправляти

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ІР
Ірина
14.02.2025 | 10:14
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Чи потрібно в Додатку 1 зазначати ПК з ПДВ по готельним рахункам і транспортним квиткам? Чи потрібен реєстр в довільній форму на ці документи? В який місяць потрібно включити ПДВ по готельному рахунку, якщо він оформлений в січні 2025, а авансовий звіт подано в лютому 2025р…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.02.2025 | 22:23

Так, потрібно.

В додатку 1 таблиці 2.1. "Відомості про операції з придбання з податком на додану вартість, які підлягають оподаткуванню за основною ставкою…Ще

Y
Y
14.02.2025 | 10:09
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Виставили покупцю акт за грудень на купівлю електроенергії з вартістю 8,41253 за 1 кВт загальна вартість 50 тис грн. Отримали у грудні часткову оплату 25 тис. Виписали зведену ПН (по оплаті, касовий метод) на 25 тис по вартості акту 8,41253. У лютому дізнаємось, що ціна в акті…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.02.2025 | 10:39

Так, на дату виявлення помилки складаєте та реєструєте РК з кодом 104 «зміна номенклатури».

Щодо покупця: йому доведеться зняти суму ПДВ з…Ще

Усі консультації73524
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73521
Уточнення1
В роботі2
Очікує0
З відповіддю АІ817
Теми
Акциз5525
Бухоблік та фінзвітність21028
Відрядження9264
Військовий облік та бронювання5406
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49511
Зарплата72261
ЗЕД. Валютні операції10654
Кадри44993
Нерухомість та земля9688
ПДВ73524
Податок на прибуток26297
РРО/ПРРО, каса21619
Спрощена система23073
ФОП58782
Інше122401
20-ОПП746
Неприбуткові/благодійні організації1020
Транспорт, ТТН1087
Бюджетні установи156
Фермерські господарства255