Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.

Увійти або зареєструватися
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

СВ
Світлана
17.02.2025 | 14:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть, будь-ласка, чи можна використати суму реєстраційного ліміту на погашення суми недоплати за уточнюючим розрахунком з ПДВ…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
18.02.2025 | 12:33

Погашення недоплати по УР здійснюється з електронного рахунку ПДВ, але за умови наявності на цьому рахунку коштів, достатніх для погашення такої недоплати…Ще

СО
Софія
17.02.2025 | 14:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, податкова надіслала запит у якому йдеться про пояснення щодо нарахування податкових зобов'язань відповідно до вимог п.198.5ст198 та п.199.1, п.199.2, п.199.4ст.199. Оскільки, заклад має оподатковані і неоподатковані операції, і на думку податкової необхідео…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
20.02.2025 | 10:58

Зразка пояснення до ДПС, у нас, нажаль, немає. У ньому можна зазначити наступне. Розподіл ПДВ відбувається відповідно до частки використання…Ще

ІР
Ірина
17.02.2025 | 14:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підскажіть, будь ласка, стосовно перевірок документів -який зараз термін -1095днів? Якщо перевірка по повноті сплати ПДВ то 1095 днів, чи більше? І взагалі який термін зберігання документів в ТОВ на 5%…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
19.02.2025 | 12:07

Щодо глибини перевірки

Перевіряти мають з моменту створення підприємства (якщо до цього планових перевірок не було взагалі).

Проте штрафи нарахують за…Ще

КС
Савицька Катерина Василівна
17.02.2025 | 14:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ працює на загальній системі оподаткування,(з 2025 року подаватиме щокварталу декларацію з ПП). Замовив послугу у ФОПа платника пдв, . Контагент виставив акт наданих послуг у квітні 2024 році, але податкова накладна була заблокована. Контагент повідомив, що не планує іх…

17

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.02.2025 | 23:59

На нашу думку, якщо постачальник дійсно повідомив Вас офіційно листом про те, що не подав документи на розблокування протягом 365 днів з дати складання ПН…Ще

ІС
Стельмащук Інна Василівна
17.02.2025 | 14:08
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Надіслали на реєстрацію пн з товаром балон газовий, одноразовий, 400мл і нам їх заблокували, вказали що відсутні відомості в реєстрі платників акцизного податку. Як розблокувати? Які наслідки для нас? Вартість цього балона 64 грн.Чи маємо ми реєструватись…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
18.02.2025 | 12:05

Згідно з пп. 212.1.15 ПКУ, платниками акцизного податку є, зокрема, особи, які реалізують пальне.

Разом з цим, згідно визначення наведеного у пп. 14.1.212…Ще

ВІ
Вікторія
17.02.2025 | 13:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю, за січень 2025 р. у нас (постачальника) нарахованих та зареєстрованих ПЗ не було, тільки зареєстровані РК на "-" (ПЗ). З боку наших постачальників за січень 2025 наданий та зареєстрований РК на "-". Вхідного ПК за січень 2025 не було. Як в декларації з ПДВ за січень 2025…

0

ОК
Олександра, консультант
експерт
18.02.2025 | 11:35

Тобто за січень маєте два РК на коригування ПЗ та на коригування ПК. Таким чином, у декларації заповнюються рядки 7.1 та 14 і відповідно 9 та 17. Подальше…Ще

ТА
Таня
17.02.2025 | 13:57
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. На яке сальдо повинне вийти п-во на кінець року по рах 6412.
По декларації за грудень до сплати маємо 700 тис.грн, але в Картці пі-ва в електронному кабінеті є переплата 500 тис.грн. На електронному рахунку коштів немає…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
18.02.2025 | 11:17

Відповідно до Інструкції № 291 за кредитом рахунку 64 "Розрахунки за податками й платежами" відображаються нараховані платежі до бюджету, за дебетом…Ще

ІМ
Ірина Михайлівна
17.02.2025 | 13:49
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ передало на комісійну торгівлю автомобіль. На яку дату рерєструвати податкову накладну: передачі чи реального продажу…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
19.02.2025 | 12:22

з урахуванням попередньої відповіді - уточнюємо:

Ви маєте скласти ПН на дату передачі (відвантаження) товару від комітента комісіонеру, якщо це є першою…Ще

ЛИ
Лисканич Христина
17.02.2025 | 13:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ загальна система платник ПДВ є власником торгової марки.
За договором оренди ми надаємо право користуватися торговою маркою ФОПам. Кожного місяця виставляємо на них акт і отримуємо фіксовану у договорі роялті.
Роялті - це є об'єктом оподаткування пдв.
Чи…

5

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.02.2025 | 23:36

Якщо Ви отримуєте дохід у вигляді роялті, то врахуйте наступне

Роялті не є об`єктом оподатковання ПДВ (п. 196.1.6 ПКУ…Ще

ЛІ
Ліана
17.02.2025 | 13:34
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підкажіть будь ласка, чи потрібно до нараховувати податкове зобов'язання, якщо собівартість виготовленої продукції вище за продажну ціну
Дякую…

2

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.02.2025 | 23:23

Ні, донараховувати умовні ПЗ з ПДВ на збитки при продажу власної виготовленої продукції не потрібно.

Але врахуйте наступне

ПКУ визначає наступне (…Ще

НА
Наталія
17.02.2025 | 13:25
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підприємство отримало часткову передплату за товар. Реалізація не закрита. Покупець прийняв рішення відмовитись від замовлення, і просить повернути передплату. Згідно договору, в разі дострокового його розірвання, покупець зобов'язується сплатити неуйстойку, в…

10

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.02.2025 | 23:03

На нашу думку, у Вас відбулося декілька операцій:

1) розірвання договору. Сама по собі ця подія не відображається в ПДВ_обліку

2) повернення авансу коштами…Ще

ОЛ
Олена
17.02.2025 | 13:24
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ТОВ на загальній системі з ПДВ орендує приміщення у ФОП не платника ПДВ. Додатково компенсуємо податок на нерухомість. ТОВ здає частину приміщення в суборенду. Як правильно вчинити з компенсацією податку для суборендарів? така операція обкладається ПДВ? дякую…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.02.2025 | 22:51

Будь-який платіж, який передбачений в межах Вашого договору суборенди, є для Вас частиною компенсації послуг оренди.

Тому, якщо ФОП (власник) виставив Вам…Ще

ВО
Войт Оксана
17.02.2025 | 13:21
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство у 2022 році не включило декілька податкових накладних до складу податкового кредиту. Зараз ці суми рахуються за Дт 6442. Чи можна їх списати на рах. 949 і включити до складу витрат у 2024р. Або списати їх за рахунок прибутку…

1

ВК
Валентина, консультант
експерт
18.02.2025 | 22:56

На нашу думку, якщо ці суми підтверджені зареєстрвоаними ПН, то включити їх в податковий кредит в поточну декларацію вже не можна (пройшов строк 365 днів…Ще

ЮЛ
Юлія
17.02.2025 | 12:59
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ТОВ на загальній системі оподат, платник ПДВ-резидент Дія Сіті, надає послуги з комп'ютерного програмування нерезиденту. Є вхідний ПДВ від постачальників. 1. Чи є послуги нерезиденту об'єктом оподаткування ПДВ? 2. Якщо так, то чи виписувати на такі послуги ПН? 3…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.02.2025 | 23:14

Вважаємо, що потрібно більше деталізувати: « у графі 2 відображається назва операції, що відповідає наведеним у відповідних пп. 186.2, 186.3 ст. 186…Ще

Курбатова Олена Михайлівна
17.02.2025 | 12:53
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! У яких випадках ліміт з ПДВ може бути мінусом? Гарно дякую за відповідь…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
18.02.2025 | 06:07

Вважаємо, що такого не повинно бути.

Адже ж формула реєстраційного ліміту, яка наведена в п.п.200.-1.3 ПКУ (…Ще

ВВ
Віра Володимирівна
17.02.2025 | 12:47
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Роз'ясніть будь ласка ситуацію. ФОП 3 група платник ПДВ більше року не веде діяльність і подавав пусті звіти по ПДВ. З січня 2025 року перейшов на загальну систем з ПДВ. За січень подав пустий звіт по ПДВ. Наразі телефонують з податкової і наполягають на поданні…

1

ОК
Олександра, консультант
експерт
17.02.2025 | 18:20

Само по собі анулювання ПДВ реєстрації не визначено як підстава для проведення перевірки відповідно до п. 78.1 ПКУ.

Також анулювання ПДВ реєстрації у…Ще

АК
Каленик Альона
17.02.2025 | 12:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ, загальна система, ПДВ, різниці. Ресторан. Чи можливо надавати знижку для працівників 40% на продукцію власного виробництва, щоб не донараховувати ПДВ до звичайної ціни? Можливо Наказом встановити це правило і тим самим зробити ціну "Звичайною"? І чи не потягне це за собою…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
18.02.2025 | 05:41

Вважаємо, що можливо при наявності Наказу.

Звичайна ціна повинна дорівнювати рівню ринкових цін. В свою чергу, згідно з п.п.14.1.229 ПКУ (…Ще

ОК
Оксана
17.02.2025 | 12:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день,було зареєстроване мінусове РК на ПЗ на неплатника ПДВ,декларація йде з відємним значенням за місяць,як правильно показати це РК в додатку 2 до Декларації з ПДВ…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.02.2025 | 14:00

В такому випадку в графі 3 зазначається дата виникнення від’ємного значення, тобто відповідний місяць та рік, в графі 4 зазначається власний ІПН…Ще

ОК
Оксана
17.02.2025 | 12:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!
Контрагент не зареєстрував податкову накладну ще за червень 2022 року. Була і поставка товару, і оплата. Коли ми маємо право списати цю суму ПДВ на витрати ?
Дякую…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.02.2025 | 13:01

Вважаємо, що можна списати в 2024 році.

Згідно з п.198.6 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 ), «суми податку, сплачені…Ще

АЖ
Жицька Альона Анатоліївна
17.02.2025 | 12:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Працівники підприємства "А" роблять відрахування із зарплати на закупівлю дронів для ЗСУ, які потім підприємство "А" хоче перерахувати на поточний рахунок підприємсту "В" (виробнику таких дронів), і вже підприємство "В" передасть дрони військовій частині. 1. Які…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
17.02.2025 | 16:01

В цієї ситуації ТОВ «А» фактично становиться платником за договором постачання між ТОВ «В» та військовою частиною.

Тому краще за все…Ще

Усі консультації73524
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73521
Уточнення1
В роботі2
Очікує0
З відповіддю АІ817
Теми
Акциз5525
Бухоблік та фінзвітність21028
Відрядження9264
Військовий облік та бронювання5406
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49511
Зарплата72261
ЗЕД. Валютні операції10654
Кадри44993
Нерухомість та земля9688
ПДВ73524
Податок на прибуток26297
РРО/ПРРО, каса21619
Спрощена система23073
ФОП58782
Інше122401
20-ОПП746
Неприбуткові/благодійні організації1020
Транспорт, ТТН1087
Бюджетні установи156
Фермерські господарства255