Замовити рекламу
Професії від 7eminar.academy!🎓
<b>🤖 АІ-Консультант знає, де знайти</b>

🤖 АІ-Консультант знає, де знайти

Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.

Спробувати
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ОА
Оксана Андріївна
20.02.2025 | 09:35
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Який коректно буде поставити у одній РК два коди причини якщо по одній номенклатурі потрібно: -зняти частину кількісті та поставити її на іншу номенклатуру (код причини 104);
-змінити кількість по цій же номенклатурі, що коригується (код причини 102).
РК…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.02.2025 | 00:17

Якщо за підсумком РК нульовий, тобто не змінюється сума компенсації – то потрібно застосовувати код 104 «зміна номенклатури»

Раді…Ще

ОЛ
Олена
20.02.2025 | 09:32
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підприємство займається міжнародними перевезеннями..
Чи обов’язково вказувати номер CMR маршруту, складаючи акт на виконання послуг та відповідно податкову накладну…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 14:35

Такі моменти потрібно узгодити з контрагентом – замовником при складані господарського договору.

Слід зазначати зміст господарської операції та…Ще

ІН
Інна
20.02.2025 | 09:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Покупець (ТОВ) здійснив оплату 21.01.25, а продавець (ТОВ) здійснив реалізацію товару 23.01.25. При цьому податкова накладна зареєстрована 23.01.25. Чи може покупець зарахувати цю суму пдв у податковий кредит? І як діяти покупцю, коли продавець відмовляється робити…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 13:10

Ні, не може.

Адже ж дата ПН зазначена невірно. Продавець зобов’язаний був скласти ПН на дату зарахування коштів на п/рахунок (п.п.187.1…Ще

ОН
Нікітішина Ольга
20.02.2025 | 09:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В договорі з покупцем прописано що у разі відсутності своєчасної оплати сума платежу збільшується на 0,5% за кожен день прострочення. Як це розцінювати з точки зору ПДВ. Дане нарахування оподатковується ПДВ…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 23:40

Вважаємо, що не оподатковується ПДВ.

Такий платіж слід віднести до штрафів за не належне виконання умов господарського договору.

Та згідно з п.188.1 ПКУ (…Ще

НА
Наталія
20.02.2025 | 08:54
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня.Підприємство у січні 2025 р.отримало передоплату.На суму передоплати була виписана податкова накладна.У лютому 2025 р. виписана видаткова накладна на фактично відвантажену продукцію, але номенклатура у видатковій і податковій накладній різна.У даному випадку потрібно…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 15:11

У Вашому випадку слід на дату відвантаження скласти РК з кодом 104 «зміна номенклатури».

Є роз’яснення ДПС України: «якщо після…Ще

НК
Калініна Наталія Іванівна
20.02.2025 | 08:42
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго ранку! Покупець сплатив 70% від суми виставленого рахунку. Податкову накладну виписано по кожній номенклатурі на 70%. Відвантаження здійснюється не одночасно,поступово. 2 позиції в один день,через час ще три позиції і т.д. Як вірно виписати наступну податкову накладну…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 15:24

Так, саме коли буде перевищення 70% від загальної суми рахунку – фактури – тоді виникають податкові зобов’язання на дату відвантаження…Ще

НА
Наталія
19.02.2025 | 22:55
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

20.01. - клієнт вніс предоплату за товар - 155 000,00 грн, а 22.01 - забрав товар на суму 241 000,00 грн. 07.02. - покупець повернув товар на суму 156 000,00, а 18.02. - ми повернули йому кошти. Допоможіть з податковим обліком, а саме з коригування в лютому місяці. Дякую…

4

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 23:10

На дату повернення товару 07.02.25 р. складаєте два РК на загальну суму повернення 156000 грн.: до ПН на від 20/01/25 р. (сума ПН 155000 грн.) та до ПН…Ще

МА
Мар'яна
19.02.2025 | 22:50
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора. Зареєструвала зайвих 250 грн. ПН за 2 половину січня., не платнику ПДВ. Підкажіть, які мають бути мої дії? Чи є це проблемою якщо не робити коригування, а залишити як є…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 21:23

За загальними правилами, таку ПН слід визнати невірною.

Та згідно із загальними вимогами п.44.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n1110 )…Ще

НУ
Ушакова Наталія Володимирівна
19.02.2025 | 22:33
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечера. При інвентаризації товарних цінностей виявлена недостача, при списаті товарів за висновками інвентаризації, чи виникає ПДВ? Якщо товари були придбані частково до 2015 року та в 2016 роках? З яким типом причини виписується ПН…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 19:35

Так, якщо такі товари придбані з ПДВ, то виникає необхідність нарахування компенсуючого ПДВ згідно з п.п.198.5 «г» ПКУ (…Ще

ІР
Ірина
19.02.2025 | 22:29
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір. Повернення авансу більше ніж через три роки, зобов’язує покупця зареєструвати ПН. З яким типом причину ми повинні зареєструвати зведену компенсуючу накладу?
. Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 13:52

У Вашому випадку відбувається використання товарів/послуг, НА, придбаних з ПДВ, в операціях, що не є господарською діяльністю.

Тому необхідно нарахувати…Ще

ІР
Ірина
19.02.2025 | 22:23
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТОВ платник ПДВ, має від'ємне значення з 08.22р. в сумі 476 тис грн. В березні 23р. була реалізація на суму 20тис грн, але податкову заблокували і віднесли до ризикових. Подали на виведення з ризивових відмовили. Більше господарську діяльність не здійснювали, але щомісячно…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 20:35

На жаль, але анулювали статус платника ПДВ правомірно.

Однією з підстав для анулювання є наступна: «особа, зареєстрована як платник податку, протягом…Ще

ПС
Сливка Петро Володимирович
19.02.2025 | 22:19
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора! Приватний медичний заклад який має ліцензію на провадження медичної діяльності та надає медичні послуги населенню згідно Програми медичнийх гарантій, має укладений договір із однією із страхових компаній по наданню Виконавцем медичних послуг Застрахованим особам…

9

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 17:30

Вважаємо, що не обкладається, у разі якщо виконані усі вимоги п.п.197.1.5 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4722 ).

Наявність третьої особи…Ще

ЛЮ
Людмила
19.02.2025 | 22:12
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. Як у додатку 2 до декларації ПДВ відобразити (врахувати ) розрахунок коригування податкового кредиту за поточний місяць якщо контрагента з таким ІПН в поточному(і минулому теж) місяці нема окрім коригування? За грудень 2024 було від"ємне значення було -570тис.грн.

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 16:27

Вважаємо, що в першу чергу потрібно зменшити поточними зобов’язаннями та також мінусовим РК від покупця давнішні суми, тобто зазначаєте ІПН…Ще

ВЛ
Влада
19.02.2025 | 21:28
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!
ФОП зареєстрований платником ПДВ з 14.01.2025 - операцій не було Коли подавати першу декларацію, хоч і нульову
до 20.02 чи до 20.03? дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 12:54

До 20.03.25 р.

У Вашому випадку першу декларацію з ПДВ потрібно подати до 20/03/25 р. включно.

Тобто це буде декларація за лютий 2025 року, але з показниками…Ще

НА
Наталія
19.02.2025 | 20:56
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго вечора!! Я зареєстрована платником ПДВ з 24.01.25р і зареєструвала ПН 31.01.25Р по першій події. Декларацію платника ПДВ здаю до 20 березня 2025р і вкючаю туди ПН зареєстровану 31.01.25р…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 14:25

Так, все вірно

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЛО
Литвин Ольга Василівна
19.02.2025 | 20:37
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!
Постачальник зареєстрував ПН, але не вказав номер нашої філії. Стасовно чого, ми попросили зробити нульову РК на цю ПН зі вказаною філією та назвою нашого підприємства. Але, замість цього, постачальник зареєстрував РК з типом причини 104 один рядок з "-"…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 19:05

Дійсно, згідно з п.22 Порядку № 1307 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0137-16#n24 ), «разі допущення помилки в реквізитах заголовної частини…Ще

ТИ
Тимошенко Надія
19.02.2025 | 19:38
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть будь ласка ,як правильно зробити: здаю декларацію ПДВ за січень 25р. Від"ємне значення 95000 грн. це за рахунок імпорту тканини з Польщі для виробництва. Як заповнити Д 2 ? Дякую за відповідь…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 14:45

У Вашому випадку у таблиці 1 додатку 2 заповнюється один рядок: дата виникнення від’ємного значення ПДВ 01.2025 р., зазначаєте власний ІПН, дата…Ще

ТИ
Тимошенко Надія
19.02.2025 | 19:27
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть будь ласка ,якщо в декларації ПДВ було від"ємне значення за грудень і тепер за січень теж від"ємне то пишемо в Д2 в гр.4 за грудень ІПН постачальника (зменшуючі суму) чи нового за січень , що зробив від"ємне значення. 30.01.25 була оренда и комуналка…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 16:09

Вважаємо, що в першу чергу потрібно зменшити поточними зобов’язаннями давню суму, тобто зазначаєте ІПН постачальника з датою виникнення…Ще

ХР
Рудика Христина Олександрівна
19.02.2025 | 19:13
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Які повинні бути проводки при нарахуванні податкових зобов'язань за послугами отриманими від нерезидента, при реєстрації такої вихідної податкової накладної, при нарахуванні податкового кредиту за цією операцією та при реєстрації такої вхідної податкової накладної враховуючи, що…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 18:36

Вважаємо, що такі записи повинні бути: Дт643 – Кт6412 – нарахування ПДВ; Дт6441 – Кт6442 – відображено суму ПДВ (до реєстрації ПН в…Ще

НС
Сорока Наталія Володимирівна
19.02.2025 | 18:17
ПДВ
Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. У підприємства ризиковий статус з березня 2024 року. Позов знаходиться в суді, ще не розглянутий. Податкові накладні, виписані в березні-квітні 2024 року заблоковані. Який кінцевий термін подання пояснень для розблокування? Якщо ризиковий статус не знято, то…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
20.02.2025 | 12:39

Згідно з п.6 Порядку № 520 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1245-19#n16 ), документи на розблокування «протягом 365 календарних днів, що…Ще

Усі консультації73524
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73521
Уточнення1
В роботі2
Очікує0
З відповіддю АІ817
Теми
Акциз5525
Бухоблік та фінзвітність21028
Відрядження9264
Військовий облік та бронювання5406
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49511
Зарплата72261
ЗЕД. Валютні операції10654
Кадри44993
Нерухомість та земля9688
ПДВ73524
Податок на прибуток26297
РРО/ПРРО, каса21619
Спрощена система23073
ФОП58782
Інше122401
20-ОПП746
Неприбуткові/благодійні організації1020
Транспорт, ТТН1087
Бюджетні установи156
Фермерські господарства255