7eminar | Особистий консультант

ТОВ купує/продає електроенергію, податкові виписуєза касовим методом. В серпні була оплата, умовно, 8000 (по ціні - 4,10) грн - виписана податкова накладна зведена. Акт за серпень на 6000 (ціна - 4.10) грн. У вересні оплати не було, акт -1000 (ціна 4,80) грн. Тепер надійшла…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

14.11.2023 | 20:03

На нашу думку, в в вересні треба було коригувати серпневу ПН на ту частину, яка вже покривала оплату на 1000 грн вересня по ціні 4,80, а не 4,10

Також в…Ще

НК

Костарєва Наталія Євгеніївна

14.11.2023 | 10:54

Добрий день! Підкажіть будь ласка, якшо у мобілізованих працівників є виконавчи листки по аліментам, чи продовжувати їм нараховувати борг по аліментам, у розмірі 50% прожиточного мінімуму на дитину відповідного віку, підприємство з липня 2022 року не нараховує і не виплачує їм…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Олена, консультант

експерт

15.11.2023 | 10:54

Ні, не нараховуєте.

Моблізовані працівники увільнені від роботи, по них відсутні нарахування доходу. Про це треба повідомити виконавця у Звіті про здійснені…Ще

ТБ

Борденюк Тетяна Богданівна

14.11.2023 | 10:52

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня .Взяли в оренду торгову марку у засновника фізособи , по ліцензійному договору, невиключна ліцензія. Сторони погодили, що Роялті за Договором підлягають виплаті щорічно до 14-го січня (далі «Звітний період»).
3.1.2. Сума Роялті за поточний Звітний період…

ОК

Ольга, консультант

експерт

15.11.2023 | 15:39

Щодо бази для визначення роялті - згода з вами: дохід беремо із фінзвітності, рядок 2000

Щодо проведень

Нараховано роялті: Дт 93 -Кт 685

Утримано ПДФО…Ще

ВА

Валентина

14.11.2023 | 10:52

Акциз

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підприєство здійснює оптову та роздрібну торгівлю деталями до авто, не є платником акцизного податку. Для заохочення клієнтів підприємство планує провести маркетинговий захід, шляхом передачі останнім сертифікатів Fishka вартістю 1000грн. Сертифікат надає право…

ІК

Ірина, консультант

експерт

16.11.2023 | 20:08

ні, не виникнуть, так як Ви продаєте або даруєте ертифікати, а не підакцизний товар. До того ж обдаровані можуть за допомогою сертифіката придбати не…Ще

ХО

Хом'як Вадим Іванович

14.11.2023 | 10:50

Лікарняні. Працівниця прийнята 14.10.23, неповний робочий тиждень( 3дні ) оплата 0,5 ставки( від 14400) -- 7200,00грн.З 25.10.23 по 3110.23 лікарняний. трудового стажу немає. Як розрахувати середню зп для виплат? Мій варіант:(7200/30,4)*50%…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТК

Таїса, консультант

експерт

14.11.2023 | 17:05

На жаль, не вірно. Керуйтеся Порядком 1266. Так відповідно до п. 27 Порядку 1266 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1266-2001-%D0%BF#n69 , у разі коли…Ще

МА

Маргарита

14.11.2023 | 10:46

Інше

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! чи буде відрізнятись облік витрат по корпоративній картці, якщо використовується кредитний ліміт (що був наданий банком по корпоративній картці), або якщо використовуються кошті підприємства, які були переведені на рахунок корп карти…

СК

Стефанія, консультант

експерт

15.11.2023 | 15:19

Облік розрахунків з корпоративнох картки ведеться за загальними правилами, витрати здійснюються у межах доступних коштів на корпоративному рахунку…Ще

ДА

Дарія

14.11.2023 | 10:46

В продовженні цієї теми послуги ( В попередній відповіді , ваші колеги для ФОПа єдиника радили такі КВЕД: 77.33 , 77.39, 63.99 , 82.99, 62.01. ), маємо ще і ТОВ яке працює на загальних підставах з ПДВ. І також виникає питання, який КВЕД вибирати при формуванні податкових…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

14.11.2023 | 19:56

При складанні ПН використовують не коди КВЕ, а коди послуги з ДКПП (https://dkpp.rv.ua/index.php?level=52.29.20).

1) Користування онлайн платформами для…Ще

ТЕ

Тетяна

14.11.2023 | 10:45

Добрий день. Працівниця працює продавцем за основним місцем по змінному графіку з часовою ставкою 55,00грн. За міцять відпрацьовує 75-80год. ЄСВ донараховується до мінімального внеску. Вона йде у відпустку по вагітності та пологах. Середній заробіток за 12 місяців складає…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТК

Таїса, консультант

експерт

14.11.2023 | 16:59

1. Не зважаючи на те, що середньоденна працівниці менша за мінімальну, потрібно нараховувати саме з 6700:30,44 = 220,11 грн - середньоденна. Це прямо…Ще

ТА

Татьяна

14.11.2023 | 10:44

Добрий день. У ТОВ (мікропідприємство) по податковій декларації з ПДВ зараз від'ємне значення. Підкажіть, будь ласка, до якої дати можна буде включити податковий кредит, якщо постачальник зареєстрував ПН від 23.09.2022р. та 31.12.2022р. Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

АК

Андрій, консультант

експерт

15.11.2023 | 10:40

До липня 2024. З 01.08.23 поновлено терміни 365 к.д.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ОШ

Шаповал Ольга Валентинівна

14.11.2023 | 10:44

Працівник був мобілізован 25.02.2022 року. Демобілізован 12.11.2023 року. Звільняється 15.11.2023. За весь період мобілізації (З 25.02.2022 по 12.11.2023) підприємство нараховувало та сплачувало працівнику сердній заробіток. Який період врахувати для визначення кількості днів…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТК

Таїса, консультант

експерт

14.11.2023 | 16:48

Для зарахування саме днівневикористаної відпустки працівнику враховуйте період до 18.07.2022 року включно (відповідно до змін, внесених у Закон про…Ще

ГП

Пасека Галина Олександрівна

14.11.2023 | 10:42

Доброго дня. У жовтні м-ці 23р. було заплачено в антимонопольний комітет за скаргу 12300,00 грн. + 184,50 грн. комісії за РКО. РКО в сумі 184,50 це рядок 10.4 Декларації з ПДВ за жовтень м-ць 23р. Скарга була задовільнена, тому 13.11.23р. антимонопольний комітет повернув нашому…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

14.11.2023 | 19:32

Ні, повернуті суми в декларації з ПДВ не відображаємо, оскільки це не є постачанням товарів/послуг для Вас.

В бухобліку:Дт 92 Кт 685, Дт 685 Кт 311 = 12300…Ще

ІЗ

Іващенко Зоя

14.11.2023 | 10:42

Кадри

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть, будь ласка, як працівник повинен підтвердити, що має право на додаткову відпуску, як батько 2-х дітей до 15 років, якщо його дружина ніде не працює…

ТК

Таїса, консультант

експерт

14.11.2023 | 16:34

Скористатися додатковою соціальною відпусткою на дітей за ст. 19 Закону про відпустки може тільки один із батьків. Хто саме – вони обирають…Ще

ГЛ

Гунько Леся Михайлівна

14.11.2023 | 10:41

Доброго дня, підкажіть чи потрібно ФОП 2гр проводити інвентаризицію та ТОВ загальна система оподаткування…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

15.11.2023 | 02:28

Юридичні особи зобов'язані щорічно проводити інвентаризацію своїх активів і зобов'язань перед здачею фінансової звітності. ФОП не зобов'язані проводити…Ще

ЛЮ

Людмила

14.11.2023 | 10:40

Інше

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день, скажіть будь ласка чи можна автоматично продовжувати договір між ТОВ (надає послуги) і ФОП про надання бухг.-консул.послуг, якщо у пункті - строк договору вказано "може бути подовжений на рік, якщо жодна із сторін не заявила про його розірвання". і скільки раз так…

СК

Стефанія, консультант

експерт

14.11.2023 | 23:28

Законодавчі вимоги щодо строку договору:

строком дії договору є час, упродовж якого існують господарські зобов’язання сторін, що виникли на основі…Ще

ОК

Оксана

14.11.2023 | 10:39

При нарахуванні компенсації за невикористану відпустку чи включається сума відпускних(попередньо нарахованих)…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ТК

Таїса, консультант

експерт

14.11.2023 | 16:50

Так, включається відповідно до абз. 4 п. 3 Порядку 100 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/100-95-%D0%BF#n57 :

При обчисленні середньої заробітної плати для…Ще

ТЕ

Тетяна

14.11.2023 | 10:38

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день підкажіть будь ласка. У 2023 співробітник поступив до навчального закладу на планій основі. Хоче отримати податкову знижу. В який термін потрібно це подавати, так розумію заяву, за який період потрібно подати декларацію про майновий стан, в який термін. Чи якщо…

СК

Стефанія, консультант

експерт

16.11.2023 | 22:01

Можна подати, але податкова знижка буде розповсюджуватися тільки на зарплату , тому розмір податкової знижки не може бути більшим ніж сплачений з цієї…Ще

БУ

Бухгалтер

14.11.2023 | 10:35

ФОП в 2023 році відкрився на 3-й групі а з 4-го кварталу перейшов на 2-у групу, чи потрібно подавати Декларацію про майновий стан і доходи…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

МК

Марина, консультант

експерт

15.11.2023 | 15:01

Ні, не потрібно.

Так як при реєстрації ФОП обрав 3 групу єдиного податку, то платником єдиного податку 3 групи він є з дати державної реєстрації відповідно…Ще

ТЕ

Тетяна

14.11.2023 | 10:31

ФОП 2 група надає астрологічні консультації. Клієнт оплачує якусь символічну суму на рах. ФОП і задає питання в месендерах. В день можу бути 80-100 таких оплат. Чи мають бути якісь підтверджуючі документи на такі оплати, крім виписки з рах.? Чи можуть бути оплати на основі…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

17.11.2023 | 08:36

Так, може.

ФОП може надавати на оплату реквізити карти-ключ до рахунку і не повинен буде проводити такі оплати через РРО/ПРРО. На сьогодні є…Ще

КА

Катерина

14.11.2023 | 10:30

Дд підкажіть якщо ФОП зареєструвався 3 27.09, а 3 01.10 стає платником другої групи. Грошового руху не було. Потрібно здавати звіт за період з 27.09 по 30.09…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

МК

Марина, консультант

експерт

15.11.2023 | 11:56

Так, потрібно.

Новоствореному ФОП, який перейшов на спрощену систему оподаткування, декларацію про майновий стан за період перебування на загальній системі…Ще

НК

Костарєва Наталія Євгеніївна

14.11.2023 | 10:30