7eminar | Особистий консультант

Як відбувається оподаткування (прибуток, ПДВ )новорічних подарунків, які документи треба оформити (надайте зразки таких докум або вкажіть важливі нюанси при їх складанні? Юрособа заг система з ПДВ придбала 10шт подар х 800,00грн (без ПДВ), сума накладної 8000,00грн. Подарунки…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

02.02.2024 | 14:27

При наданні подарунків юрособам маємо враховувати наступне:

Передача подарунку має оформлюватися видатковою накладною або актом приймання-передачі та таке…Ще

НК

Клен Надія

31.01.2024 | 12:10

В 2023 році була самостійно виявлена помилка в декларації за 2021 р. (завищені витрати) , що призвело до недоплати податку на прибуток на 1422,00 грн.
Чи потрібно нараховувати пеню та штрафні санкції…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Стефанія, консультант

експерт

01.02.2024 | 21:09

У разі виправлення помилок згідно тимчасовим нормам ПКУ штрафів та пені не буде, про це роз'яснює ЗІР:

...з урахуванням п.п. 69.38 п. 69 підрозд. 10 розд…Ще

АН

Анжела

31.01.2024 | 12:10

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ФОП 1 найманий працівник. У лютому 24 р. ЗПЛ за три дні (1,2,5 числа)1150 грн. та відпустка 24 дні 6130 грн. ПСП НА 2-х дітей до 18 років. ПСП не застосовується до ЗПЛ за І пол. місяця та відпустки (виплата 02.02.24) вийде переплата. В наступних періодах також…

ОК

Ольга, консультант

експерт

01.02.2024 | 10:48

Так, податкова соціальна пільга застосовується до відпускних.

Відповідно до п. 169.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n3914 платник податку…Ще

ОБ

Бойко Олена Миколаївна

31.01.2024 | 12:08

Виробниче підприємство знаходиться на окупованій території. Вело діяльність до травня 2022 року. Директор та гол.бухгалтер, які відповідали за діяльність підприємства звільнені. Призначений у 2023 році новий директор. Первісні документи, бух.регистри, сервери - все залишилось на…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Стефанія, консультант

експерт

01.02.2024 | 21:06

Загальна відповідь на таке питання та алгоритм дій міститься в листі податковох служби ІПК ДПСУ від 17.02.2023 р. № 357/ІПК/99-00-21-02-02-06, наведемо її…Ще

31.01.2024 | 12:08

Постачальники в прибуткових та податкових накладних вказують назву товару на англійській мові (імпортний товар). При продажу покупцям указуємо назву на укр. мові . Потрібно у постачальників брати якусь довідку з переводом назви , чи достатньо самим перевести…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Стефанія, консультант

експерт

01.02.2024 | 21:00

https://dp.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/555511.html

https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=32916

згідно з п. 4 Порядку заповнення податкової…Ще

НІ

Іванова Наталія Миколаївна

31.01.2024 | 12:08

Податкові накладні (датовані з 01.01.2021 до 31.12.2021 включно), які не зареєстровані та/чи заблоковані , маємо право включити в Декларацію за червень 2024 по факту їх розблокування та/чи реєстрації в ЄРПН до 06.06.2024. Якщо ж ці податкові накладні до того часу не будуть…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

02.02.2024 | 12:43

На нашу думку, списувати будь-яккі витрати треба тоді, коли вони вже не відповідають визначенню активу, або дебіторській заборгованості, а не за довільним…Ще

ВТ

Тарумова Виктория

31.01.2024 | 12:07

Кадри

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

При змінному графіку роботи два-через два по 10 годин 6 днів на тиждень виходить по 130 відпрацьованого часу ,що призводить до недоработки годин до норми 168 годин.Як вірно спланувати графік без порушень законодавства…

НК

Наталя, консультант

експерт

31.01.2024 | 18:56

Забезпечення роботою працівника за умовами укладеного трудового договору- це обов’язок роботодавця. Мінсоцполітики в листі від 30.11.2012 р. №…Ще

ОР

Рудік Ольга Казимирівна

31.01.2024 | 12:06

Добрий день. Військові замовили у нас ноші. Ми Навчальний заклад ТСОУ, їх купимо та передамо. Які документи нам потрібні, та які проводки. Дякую. Бережіть себе. ТСОУ це школа Товариства Сприяння Обороні України . Госпрозрахункове підприємство…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

31.01.2024 | 14:22

Документально безоплатне постачання ТМЦ на ЗСУ це можна оформити так:

1. лист-клопотання від в/ч на отримання певного товару (ноші)

2. наказ директора про…Ще

ГІ

Іванова Галина Ігорівна

31.01.2024 | 12:05

Найм.прац.знаход.на лікарн.з 26.06.23 по 04.07.2023 (5 дні за рах. робот., 4 – за рах. ПФУ). Праців.звілн. 11.07.2023р. Лікарняне на момент звіл.н перебувало статусі «закрите» , в 3 кв. не було нараховано і не показано з звіті по ЄСВ. В лист.23р. нарах. лікарняне, подали…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

НК

Наталя, консультант

експерт

05.02.2024 | 14:33

Ні, штрафні санкції від ПФУ не передбачені за недотримання строків нарахування та виплати лікарняних.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ХР

Христина

31.01.2024 | 12:04

Сплатила ПДВ за грудень 30.01.2024 року, в електронному кабінеті висить податковий борг, чи буде штраф за несвоєчасну сплату…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

31.01.2024 | 18:15

На нашу думку, штрафу бути не повинно. Адже граничний строк сплати ПДВ за грудень 2023 року припав на 30 січня 2024 року. Тобто, ви не порушили строк…Ще

ОЛ

Ольга

31.01.2024 | 12:01

Доброго дня. Ми -Мікропідприємство, подаємо звітність скорочену. Подаючи декларацію за 2021 рік ми не відобразили нарахування самої суми податку на прибуток за 2021 рік. відповідно зараз у 2023 році тільки виявили помилку. Як вірно виправити помилку , за минулий 2021 рік у…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

01.02.2024 | 08:33

Вам потрібно подати Уточнюючу декларацію за 2021 рік з виправленим рядком стосовно суми податку і виправленою фінзвітністю.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ОЛ

Олена

31.01.2024 | 12:01

ФОП

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підкажіть, будь ласка, якщо фіз.особа купує у ФОП 3 гр. б/ПДВ будівельні суміши на суму 50 000,00 грн, то які дії ФОПа? 1) Чи треба цю фіз. особу якось ідентифікувати і десь показувати? 2) Які дані входять в поняття ідентифікації? 3) І якщо фіз. особа купує на 49…

АК

Аліна, консультант

експерт

31.01.2024 | 13:48

Доброго дня! 😊Особистий консультант надає відповіді тільки на швидкі робочі питання. А Ваше запитання потребує детального вивчення та розгляду.Радимо…Ще

ІН

Інвестор

31.01.2024 | 12:01

Добрий день. Товариство придбало частку у статутному капіталі стороннього підприємства в 2021 році (облік на рахунку 14). В 2023 році згідно з договором купівлі-продажу ця частка відчужується за меншу вартість. Які бухгалтерські рахунки продажу частки? Куди проставити різницю…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

02.02.2024 | 12:40

В обліку Продавця корпоративних прав може бути так, наприклад:

Дт 377/покупець Кт 741 - 500 000 - передані КП по ціні продажу Дт 971 Кт 14 - 700 000…Ще

АЛ

Алла

31.01.2024 | 12:00

Вітаю. Підприємство отримує від нерезидента консультаційно-адміністративні послуги. Акт від 08.01.24р., кошти перераховані нерезиденту 19.01.24. Підкажіть, будь ласка, який код послуги для податкової? Можливо70.22? Складати податкову за правилом 1 події ? Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

02.02.2024 | 12:35

Так, ПН складати за "першою подією" - на 08.01.2024

Щодо коду послуг - все залежить від суті наданих послуг.

Це може бути і код 701.22, а може буди і код…Ще

ЛА

Лариса

31.01.2024 | 12:00

Доброго дня . Юридична особа на загальній системі оподаткування ліквідується . Підгогтували акт приймання-передачі основних засобів та малоцінних матеріальних активів для передачі іншій компанії безкоштовно. Підкажіть будь-ласка чи буде така передача вважатись постачанням…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Стефанія, консультант

експерт

01.02.2024 | 20:49

Так, буде.

Той факт що компанія ліквідується, не змінює змісту господарської операції, якщо компанія ще не припинила діяльність.

Безоплатна передача є…Ще

НИ

Нина

31.01.2024 | 11:58

Якщо мікропідприємство не застосову податкові різниці та мало по декларації мінусове значення прибутку в 2022р, чи може воно збитки минулого року перенести в поточний рік та таким чином зменшити базу оподаткування в цьому році? Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Софія, консультант

експерт

02.02.2024 | 11:02

Так, можете. У випадку якщо об’єкт оподаткування з податку на прибуток має позитивне значення, сума пільги передбачена п.п. 140.4.4 ПКУ…Ще

ГК

Крат Ганна Володимирівна

31.01.2024 | 11:57

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! Працівниця працює прибиральницею на основному місці роботи на неповний робочий день (4 години). Її дохід 4000 грн. Чи можна за її заявою застосовувати їй ПСП, якщо її чоловік користується ПСП на дітей…

ТК

Тетяна, консультант

експерт

01.02.2024 | 00:23

Обидва батьки можуть користуватись ПСП на неповнолітніх дітей. Але тільки для одного з них граничний розмір зарплати визначається кратно кількості дітей…Ще

СГ

Ганус Сергій

31.01.2024 | 11:55

Добрий день. тов отримує послуги компенсації елетричної енергії від держ.установи національний авіаційний університет, але податкові та податковий кредит від постачальника не отримує, яка підстава звільнення таких операцій від пдв ? чи має буде пдв при компенсації електричних…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

31.01.2024 | 20:15

Можливо такий університет не є платником ПДВ, тому і не нараховує ПДВ на послуги із компенсації електроенергії. Але за загальним правилом, якщо…Ще

МА

Маргарита

31.01.2024 | 11:54

Зарплата

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ДД. Працівник прийнятий на роботу 03.08.2023 року. Звільняється 31.01.2024. У осн.щорічній відпустці не був. Чи потрібно в такому випадку здійснювати розрахунок середньої зп за два періоди (для тих днів, що були накопичені до 31.12.23 року і окремо розраховувати середню для днів…

ТК

Тетяна, консультант

експерт

01.02.2024 | 00:23

Так, потрібно.Відповідно до п. 2 Порядку 100 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/100-95-%D0%BF#Text обчислення середньої заробітної плати для оплати часу…Ще

ОЛ

Олександра

31.01.2024 | 11:53