7eminar | Особистий консультант

Вітаю, наш постачальник зареєстрував податкову накладну за грудень 23 року- 10 лютого 2024р. Вона не була заблокована. Чи маємо право її включати в кредит ? І в якому періоді…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

14.02.2025 | 21:36

Ви мали право поставити її до податкового кредиту будь-якого місяця (ряд. 10) протягом 365 днів з дати складання ПН (12/2023) починаючи з 02/2024, тобто…Ще

НА

Наталія

13.02.2025 | 11:12

допоможіть розрахувати суму штафа за прострочення зед-розрахунків більш ніж 180 днів. Передплата за обладнання відбулася 22.07.24 в сумі 24270 дол. ВМД від 13.02.25…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

14.02.2025 | 21:30

Пеню Вам порахує ДПС та випише на це ППР, тоді і будете оплачувати, самі нічого не роюіть і не сплачуйте.

Пеня по ЗЕД договору розраховується за такими…Ще

ТМ

Марченко Тетяна

13.02.2025 | 11:12

В липні 2024 року фірма оплатила нам за пшеницю кошти товар не був забраний а 13.02.2025 року ми їм повернули кошти як вірно виписати РК до ПН за липень 2024 року код причини підкажіть і показники мінус ставити кількісні чи вартісні. Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

14.02.2025 | 21:19

Якщо Ви повністю повернули кошти, то РК на "-" складаєтез причиною коригування 103:

рядок з ПН повторюєте як він був в ПН кількість з "-" ставите в гр. 7…Ще

Клименко Марина Володимирівна

13.02.2025 | 11:11

Доброго дня. ТОВ малодохідник уцінило основні засоби з подальшим продажем. Чи потрібно на суму уцінки збільшувати фінансовий результат…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

14.02.2025 | 18:08

Якщо "малодохідник" прийняв рішення про непроведення коригувань, то він не коригує фінрезультат на витрати по уцінці ОЗ чи товарів

Раді допомогти…Ще

ОШ

Шмуригіна Олена

13.02.2025 | 11:09

Доброго дня. Передаємо майно по договору позички в безоплатне користування. Передача й прийняття назад об’єкта позички — оподаткування немає. Безоплатне надання послуги з користування майна — це об’єкт оподаткування ПДВ, підстава — пп. «в» пп. 14.1.185 ? Чи треба нарахувати пдв…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

14.02.2025 | 18:06

Надання послуги безплатного користування майном - це теж є операцією поставки послуг (п. 14.1.185 ПКУ…Ще

АД

Даниленко Алла Витальевна

13.02.2025 | 11:08

ФОП загальна система, відкрився в листопаді 24 р.,закрився у лютому 25р. Які звіти необхідно подати за 24 ,та за 25 роки, і до якого числа. Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

15.02.2025 | 20:17

ФОП потрібно подати звітну декларацію про майновий стан та доходи за 2024 рік.

У декларації відобразити дохід отриманий на ЗС у 2024 році. І доходи які ФОП…Ще

ТА

Татьяна

13.02.2025 | 11:08

Підприємство, великий платник податку на прибуток, застосовує податкові різниці, за всі звітні періоди 2023 року отримало збитки. У поточному періоді подає уточнюючу декларацію за півріччя 2023 року на зменшення від'ємного значення, і відповідно за рік 2023. При заповненні…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

14.02.2025 | 17:36

При заповненні уточнюючої декларації розділ "Виправлення помилок" заповнюють тільки у випадку, якщо є дані які виправлялися і мають бути в цьому розділі…Ще

ЮЛ

Юлія

13.02.2025 | 11:08

Добрий день.
ФОП 1 група (перукар) отримує оплату за свої послуги готівкою. Квитанцій форми ПО-Д2 під кожну отриману суму вистачить для підтвердження доходу, внесеного в декларацію…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

17.02.2025 | 09:59

Ні, це не є порушенням.

Згідно п. 44.1 ПКУ ФОП на ЄП повинен мати первинні документи, які підтверджують його доходи згідно даних Книги обліку доходів…Ще

ОЛ

Олена

13.02.2025 | 11:07

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
В 4 кварталі 2024 (за грудень) в звіті 4 ДФ підприємство помилково показало нараховані послуги від ФОП (ознака 157). Який штраф буде при подачі уточнюючої, в якій вилучити цей рядок ?
Дякую…

ІК

Інна, консультант

експерт

13.02.2025 | 21:53

Штррафу не буде, оскільки немає недоплати податку.

Штраф у разі виправлення помилок в 4ДФ застосовується відповідно до п. 119.1 ПКУ…Ще

АД

Даниленко Алла Витальевна

13.02.2025 | 11:07

Доброго дня. ФОП загальна система відкритий у листопаді 24р. ,закритий у лютому 25р. Для сплати податків(єдиного податку) ,бо думав що він єдинник, вніс особисті кошти на рахунок ФОП і заплатив податки. Чи буде сума особистих коштів вважатися доходом ФОП ,і як що так, то які…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

14.02.2025 | 20:47

Ні, такі кошти не включаються до доходу ФОП на ЗС.

ФОП на ЗС може внести кошти на рахунок як «внесення власних коштів» або «поповнення…Ще

ОЛ

Ольга

13.02.2025 | 11:07

Добрий день. Питання щодо дисконтування.З постачальником заключений договір на надання послуг від 02.10.2021р. В умовах про термін договору написано: "договір укладається на строк до 02.10.2022 року, набирає чинності з 02.10.2021 та вважається продовженим на наступний…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

14.02.2025 | 14:19

На нашу думку, у Вас за таких умов договору, він був кожен рік продовжений на наступний календарний рік.

Але календарний рік - це з 01 по 31 грудня. Не…Ще

НА

Наталія

13.02.2025 | 11:06

Підкажіть, как правильно писать в договоре, на підставі якого документу діє ФОП? можно ссілку где скачать этот документ…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ІК

Інна, консультант

експерт

14.02.2025 | 10:54

Інформація про реєстрацію ФОП формується із реєстру у вигляді витягу. Можна взалалі не вказувати нічого про документ, а вказати інфлрмацію з…Ще

ЛЮ

Людмила

13.02.2025 | 11:05

ЄСВ, ПДФО, ВЗ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. Підкажіть будь ласка, як вірно розрахувати та за якою формулою розрахунок середньоденої зарплати, якщо працівник відпрацював на підприємстві лише два дні, а його загальний стаж меньше 6 місяців…

ІК

Інна, консультант

експерт

13.02.2025 | 21:47

В п. 27 Порядку № 1266 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1266-2001-%D0%BF#Text вказано:

"У разі коли застрахована особа перебувала у трудових відносинах…Ще

АН

Анна

13.02.2025 | 11:05

Кадри

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день.
Чи є спецстаж за посадою "фізичний терапевт"…

НК

Надія, консультант

експерт

13.02.2025 | 22:19

Так. Відповідно до ДОВІДНИКА кваліфікаційних характеристик професій працівників ВИПУСК 78 Охорона здоров'я посада "фізичний терапевт" відноситься до…Ще

ОЛ

ОЛЯ

13.02.2025 | 11:04

Зарплата

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день!Сталась така ситуація,що всіх працівники одночасно відправили у відпустку на кілька місяців,що зробити,щоб підписати звітність.Якщо директору і бухгалтеру нарахувати по 1 робочому дню,чи потрібно робити перерахунок виплачених відпускних,якщо так.то як це…

НК

Наталя, консультант

експерт

13.02.2025 | 23:10

Так, якщо директор та бухгалтер будуть відкликані на 1 день з відпустки, то цей один день необхідно перенести на інший період, можна як продовження на…Ще

НА

Наталия

13.02.2025 | 11:04

Нерухомість та земля

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, в якому випадку можна врахувати 20% оренди чи суборенди землі на зменшення МПЗ за 2024 рік по декларації єдиного податку 4 групи в додатку 3? Чи береться до уваги оренда та суборенда землі по зареєстрованому належним чином договору з Юридичною особою приватної…

ІК

Інна, консультант

експерт

13.02.2025 | 21:18

Так.

У зменшення МЗП враховують 20 відсотків витрат на сплату орендної плати за віднесені до сільськогосподарських угідь земельні ділянки, орендодавцями…Ще

ТТ

Теплоухова Тетяна Віталіївна

13.02.2025 | 11:02

Інше

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підкажить будь ласка, якщо керівник, засновник ПП. ТОВ чи ФОП оплачують за товар, матеріали чи послуги власними коштами. Як провести таку операцію по податковому та бухгалтерському обліку, повернути кошти керівнику чи засновнику? Дякую за відповідь…

АК

Антон, консультант

експерт

14.02.2025 | 15:04

Ці витрати можна компенсувати з урахуванням певних особливостей.

Для засвідчення вартості витрат буде потрібна виписка з карткового рахунку, якщо оплата…Ще

АГ

Агаркова Марина

13.02.2025 | 11:01

Добрий день. В теперішній час виявили, що досі не сдана декларація з ПДВ за січень 2022р. Всі інші декларації з ПДВ сдаються з лютого 2022 по січень 2025р. Питання: чи існують кінцеві терміни щодо подання звітності (звітної декларації з ПДВ за січень 2022р.)? Чи можемо ще подати…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

14.02.2025 | 14:09

На нашу думку, Ви маєте право зараз подати декларацію з ПДВ за 01/2022.

Граничних строків подання звітності в ПКУ прямо не визначено.

На практиці…Ще

НА

Наталя

13.02.2025 | 11:01

АТ "УЗ" проводе реструктуризацію підрозділів (змінюється назва підприємства, ІКЮО, але ІПН не змінюється!!!!). Запропонований пункт договора з клієнтами: На 01.02.2025 підписується акт звірки з клієнтами. При наявності залишку попередньої оплати, сторони оформлюють розрахунки…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

14.02.2025 | 14:05

На нашу думку, в цій ситуації немає законних підстав робити РК та нову ПН, адже не відбулася жодна подія з перелічених в ст. 192 ПКУ причин для коригування…Ще

ДІ

Діана

13.02.2025 | 11:01