7eminar | Особистий консультант

Доброго дня. На рекламні заходи були списані буклети і листівки. В податковому обліку були складені дві ПН. Перша условний продаж по 0 ціні, друга сводна на перевищення ціни над базою з ознакою "3" причина "15". Ціни у другій ПН указані не вірно. З яким кодом причини коригування…

Відповідь надано

Коригування ПН: вибір коду причини для рекламних заходів

СК

Світлана, консультант

експерт

04.07.2025 | 13:23

РК до такої зведеної ПН складається із кодом причини 203.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

МА

Марія

04.07.2025 | 12:06

Добрий день. Наш працівник надав нам довідку МСЕК , що йому встановлена інвалідність з 01.03.2024р. по 01.03.2026р. ми йому нараховували ЄСВ за ставкою 8,41%, чи можемо ми нараховувати ЄСВ по ставкі 8,41 до березня 2026р.,чи він повинен пройти новий огляд і принести нам витяг…

Відповідь надано

Нарахування ЄСВ працівнику з інвалідністю: дії та нюанси

ОК

Ольга, консультант

експерт

05.07.2025 | 23:48

Так, продовжуєте застосовувати ставку 8,41%.

Наказом Мінфіну від 05.05.2025 №231 «Про внесення змін до Інструкції про порядок нарахування і сплати…Ще

ОК

Оксана

04.07.2025 | 12:05

Інше

Відповідь надано

Штраф за міжнародні перевезення: повернення коштів та податки

Доброго дня.ТОВ,ПДВ.Международ.перевез.пас..Поляки виписалі штраф на организацію,оплатили нал.ч\з фіз.лицо,якій не являеться працівником.Организація доказало полякам,що штраф помилково. Поляки вернулі часть суми на р\р в злотих. Я повіна виписать ПН на суму перевед.в грн.,або…

ОК

Оксана, консультант

експерт

05.07.2025 | 13:54

Повернення частини штрафу, сплаченого фізичною особою, не є об’єктом оподаткування ПДВ, тому податкова накладна не складається; якщо фізична особа…Ще

ИГ

Игнатенко Ольга

04.07.2025 | 12:02

Доброго дня. Виникла ситуація наступного характеру, ми орендуємо приміщення, за оренду вносимо авансові платежі на протязі місяця частково, але до кінця місяця сума місячної оренднї плати закривається. Постачальник виписує на нас щомісячно акт 30 числом та податкову накладну на…

Відповідь надано

Проблеми з визнанням податкового кредиту при оренді приміщення

СК

Світлана, консультант

експерт

04.07.2025 | 14:38

На нашу думку, можуть бути проблеми із податковим кредитом. Очевидно, що орендодавець виписує ПН останнім числом місяця, користуючись п. 201.4 ПКУ…Ще

ОЛ

Олена

04.07.2025 | 12:01

Добрий день! Працівник хворіє з жовтня 24р, тобто більше 120 дн. Заключний ЛН був з 29.05.25.
При формуванні ЗР на оплату цього ЛН отримано відхилення "ЗО хворіє більше 120 дн.Просимо прикріпити до ЗР скан-копію документа огляду ЗО на засіданні Експертної команди...". При…

Відповідь надано

Проблеми з оплатою лікарняних після тривалої непрацездатності працівника

НК

Наталя, консультант

експерт

05.07.2025 | 20:59

Працівник має звернутись до лікаря для з'ясування строків направлення на огляд до експертної команди з оцінювання повсякденного функціонування особи. Зараз…Ще

ТЕ

Тетяна

04.07.2025 | 11:59

Кадри

Відповідь надано

Як звільнити працівника за невихід без заяви та причини

Добрий день. Як звільнити працівника за невихід на роботу без причини ( відмовляється виходити) заяву про звільнення не пише? Скласти акт і звільнити за статею?. Чи потрібно оплачувати дні невиходу…

НК

Наталя, консультант

експерт

04.07.2025 | 15:35

Ні, дні невиходу на роботу без поважних причин працівнику не оплачують.

Табелюйте працівника «НЗ»- відсутність з нез’ясованих причин…Ще

НА

Наталія

04.07.2025 | 11:58

Доброго дня, отримали запчастини від Постачальника, наприклад, на суму 1200,00 грн. з ПДВ. Дані запчастини Продаємо Військовій частині за 0% ставкою (постанова 178), що є базою для 0% 1000 чи 1200, я можу продати ВЧ за 1000 грн.? і при цьому зберегти податковий кредит? І я ж…

Відповідь надано

Продаж запчастин за 0%: як зберегти податковий кредит

СК

Світлана, консультант

експерт

04.07.2025 | 14:17

Базою оподаткування є 1000 грн (сума ПДВ відноситься в податковий кредит і не включається до бази оподаткування).

ПРодати за 1000 грн можете. Адже це сума…Ще

ЛТ

Лень Тетяна

04.07.2025 | 11:53

ЗЕД. Валютні операції

Відповідь надано

Валютні операції: нюанси реєстрації РК та відшкодування ПДВ

Доброго дня провели операцію аграрії РЕЗ: 1) зареєстрована ПН,
2) відгрузка товару (митниця, реєстрація 1 РК по ВМД),
3) спалта від покупця, але сплата зарахована на валютний рахунок не повністю, а за вирахуванням комісії банку 28 євро.
Як тепер бути з…

ВК

Валентина, консультант

експерт

06.07.2025 | 12:51

На нашу думку, якщо ви отримали в електронному кабітенті від ДПС Повідомлення - підтвердження про оплату експорту, то на підставі цього повідомлення Ви…Ще

incognito

04.07.2025 | 11:53

Працівник прийшок на роботу 06.09.2021, був мобілізований 25.02.2022 Весь цей час перебував на службі в ЗСУ, доходу йму не нараховували а 20.06.2025 помер. Я порахувати компенсацію відпустки за період до мобілізації якщо не було нарахованого доходу…

Відповідь надано

Компенсація відпустки для мобілізованого працівника без доходу

ТК

Тетяна, консультант

експерт

04.07.2025 | 22:43

Право на дні щорічної відпустки виникло до 31.12.2023. Тому потрібно визначати одну середню зарплату.Середню визначайте з окладу або МЗП.

Відповідно до п. 2…Ще

incognito

04.07.2025 | 11:52

Доброго дня! Платники ПДВ. 27.06 відправили по новій пошті товар, ( 27.06 створили фіскальний чек, через ПРРО, видаткову накладну та податкову накладну, яку вже зареєстрували в ДПС). Покупець відмовився отримувати товар, тому на новій пошті його пвертають нам назад. Тепер…

Відповідь надано

Повернення товару: як правильно оформити розрахунок коригування ПДВ

СК

Світлана, консультант

експерт

04.07.2025 | 14:07

РК потрібно оформити датою отримання товару, тобто 07.07.2025. Такий РК складаться із кодом причини коригування 103. ТОбто, в РК слід повторти дані ПН, але…Ще

ОК

Оксана

04.07.2025 | 11:52

Добрий день. Працівнику встановлена інвалідність з 01.12.2016 року на довідці мсек вказано "безтерміново". Чи має право товариство застосовувати ставку 8,41% з 01.07.2025 року. Дякую…

Відповідь надано

Право на ставку 8,41% для працівника з інвалідністю з 2025 року

ТК

Тетяна, консультант

експерт

04.07.2025 | 22:42

Так, можна застосовувати ставку ЄСВ 8,41%. Якщо інвалідність встановлена безстроково, то немає потреби проходити оцінювання повторно. Так, з 31.12.2024 не…Ще

АК

Каленик Анна

04.07.2025 | 11:51

Доброго дня, якщо директор собі оформив інвалідність 3 група, потрібно платити по ньому ЄСВ 8,41 % а не 22%…

Відповідь надано

Оплата ЄСВ для директора з інвалідністю 3 групи: нюанси

ТК

Тетяна, консультант

експерт

04.07.2025 | 22:41

Так, 8,41% за умови надання підтвердних документів. Відповідно до Інструкції 449 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0508-15 Для можливості застосування…Ще

КА

Катерина

04.07.2025 | 11:49

ФОП

Відповідь надано

Які КВЕДи обрати для доставки продукції ФОП самостійно

Доброго дня! Підкажіть будь ласка які кведи можна додати на доставку, якщо ФОП самостійно доставляє свою продукцію Дякую…

АК

Анастасія, консультант

експерт

04.07.2025 | 14:08

У випадку, коли доставка не виділяється окремо, а є складовою реалізації продукції, окремий КВЕД для доставки не потрібен. Це вважається частиною…Ще

ЯВ

Верещак Яна Анатоліївна

04.07.2025 | 11:45

Доброго дня підкажіть чи вірно наступне заповнення "Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску": в рядку 103 "кількість застрахованих осіб у…

Відповідь надано

Правильність заповнення податкового розрахунку для фізичних осіб

ОК

Ольга, консультант

експерт

04.07.2025 | 23:34

Так, правильно. Працівники за ЦПД в рядок 103 не потраплють.

Рядок 103 заповнюється на підставі інформації, відображеної в додатку Д1 «Відомості про…Ще

ТО

ТОВ "ЕЛЕВАТОРПРОМСЕРВІС"

04.07.2025 | 11:43

Інше

Відповідь надано

Облік витрат на експертну оцінку та страхування станка

Добрий день. ТОВ, платник податку на прибуток. Банк надав нам кредит . Для отримання кредиту під заставу ми надали станок . Робили експертну оцінку і страхування даного станка. Чи можно дані витрати списати на рахунок 92? чи віднести на рахунок 39 з послідуючим списанням…

СК

Стефанія, консультант

експерт

05.07.2025 | 01:16

Експертна оцінка має відноситися до адміністративних витрат, згідно НПСБО 16, а витрати на страхування заставленого майна - може бути витратами майбутніх…Ще

ІР

Ірина ЮР'ЄВА

04.07.2025 | 11:41

Вітаємо! Відповідно до п. 43.3 ст. 43 ПКУ обов’язковою умовою для здійснення повернення сум грошового зобов’язання та пені є подання платником податків заяви про таке повернення ….. протягом 1095 днів від дня виникнення помилково та/або надміру сплаченої суми та/або пені…

Відповідь надано

Тимчасове припинення терміну повернення сум: карантин і війна

ОК

Ольга, консультант

експерт

06.07.2025 | 12:20

Так, призупинення термінів позовної давності поширюється на повернення коштів.

Відповідно до п. 43.3 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n1100…Ще

Клименко Марина Володимирівна

04.07.2025 | 11:40

ФОП

Відповідь надано

Термін сплати єдиного податку і військового збору для ФОП

Доброго дня. ФОП 3 група 5% до якого числа потрібно сплатити єдиний податок та військовий збір за 2 квартал 2025 року…

АК

Анастасія, консультант

експерт

04.07.2025 | 14:02

До 19 серпня – за 2-й квартал 2025 року сплачується ЄП та ВЗ за ФОП 3 групи. Сплата відбувається протягом 10 к. днів, що настають за граничним…Ще

ТЕ

Тетяна

04.07.2025 | 11:40

Добрий день.Чи влючаються в розрахунок компенсації за невикористану відпустку сума лікарняного, розрахованого як 50% від середньоденної зарплати(т.я. страховий стаж працівника 5 місяців)і чи викл. дні дікарняного?.Дякую…

Відповідь надано

Компенсація за невикористану відпустку: лікарняний враховується чи ні

ТК

Тетяна, консультант

експерт

04.07.2025 | 22:49

Так, лікарняні будуть включаться (сума та дні). Відповідно до п. 3 Порядку 100 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/100-95-%D0%BF#Text При обчисленні…Ще

БУ

Бухгалтер

04.07.2025 | 11:38