7eminar | Особистий консультант

дата выписки 15.08.24 -РК к налоговой накладной.Были возвращены деньги покупателю.отправили РК контрагенту 03,09,24.Контрагент ,если не зарегистрировал РК в строк до 18,09,24 -мне поставщику как рк ставить в декларацию по пдв…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юрій, консультант

експерт

20.09.2024 | 14:28

Просимо вибачення за неуважність.

Дійсно, у Вашому випадку цей мінусовий РК не відображається в декларації з ПДВ за серпень 2024 року у Вас як постачальника.

…Ще

ТП

Прутенко Тетяна

18.09.2024 | 14:23

Зарплата

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня. ФОП приймае робітника 16 років. Оклад 8000,00 Неповний робочий день 2 години на день. ЗП як звичайно розраховуеться (8000/168*21)*2години. Як в такому розі врахувати норму про 36 годинну робочу неділю та скорочений на час робочий день? Дякую…

ГК

Галина, консультант

експерт

18.09.2024 | 20:57

Пунктом 1 частини 1 статті 51 КЗпП України для неповнолітніх працівників встановлено скорочену тривалість робочого часу, а саме:

для працівників віком від…Ще

АН

Анна

18.09.2024 | 14:18

ГІГ-контракти:
В угоді з ГІГ спеціалістом вказується оплата відпустки (17 р.д.) та покриття страхування. Які податкові ставки застосовуються до цих витрат? (ПДФО - 5% чи 18%, ЄСВ - 22% на суму чи мінімалку, ВЗ - 1,5%).
Також угода не містить інформації про витрати на…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

20.09.2024 | 07:13

Розглянемо окремо Ваші питання:

1) Оплата щорічної перерви гіг-спеціалісту має оподатковуватись за загальними правилами: ПДФО 18% та ВЗ 1,5 %. Оскільки ця…Ще

НА

Наталия Чернова

18.09.2024 | 14:18

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

На предприятии образовалась кредиторская задолженость 2019 ( безнадежная), Поставщик не претендует на погашение долга( находится в стадии зарегистрированного)
Можем ли мы списать данную сумму и какой механизм, т.е. какие документы у нас должны быть чтобы обосновать…

ТК

Тамара, консультант

експерт

18.09.2024 | 15:22

У бухобліку кредиторка підлягає списанню, тоді коли зобов'язання не підлягає погашенню

Почнемо з того, що податківці неодноразово вже наголошували, що в…Ще

НА

Наталія

18.09.2024 | 14:16

Прийом на роботу військовозобов'язаного працівника, документальне оформлення, які документи ми подаємо в ТЦК…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

АК

Анастасія, консультант

експерт

18.09.2024 | 14:50

Додаток 4 подається до ТЦК за місцем реєстрації працівника у разі прийняття/звільнення працівника.

Згідно з п. 34 Порядку 1487…Ще

ОЛ

Олександр

18.09.2024 | 14:15

Доброго дня! У компанії виникла необхідність підтвердити дотримання принципу витягнутої руки в контрольованих операціях за методом витрати плюс.
Наразі компанія отримали від нерезидента інформацію про застосування певної націнки на собівартість наданих послуг. Цей відсоток…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

АК

Аліна, консультант

експерт

19.09.2024 | 13:47

Доброго дня! 😊Особистий консультант надає відповіді тільки на швидкі робочі питання. А Ваше запитання потребує детального вивчення та розгляду з…Ще

НА

Наталія

18.09.2024 | 14:15

Підприємство визнано - "критичним", військовозобов'язаних 3 працівника, 2 на основному місцю, але 1 з них інвалід 3 групи, і в нього відстрочка, 1 сумісник, скільки працівників ми можемо забронювати…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ПК

Поліна, консультант

експерт

18.09.2024 | 14:37

Якщо у інваліда є відстрочка, то йоговраховуємо в чисельність військовозобовязаних, бо він не виключен з військового обліку.

Сумісника також рахуємо, бо він…Ще

ІС

Стельмащук Інна Василівна

18.09.2024 | 14:15

Добрий день.
Скажіть будь ласка, ми незареєстрували ПН за серпень 2023р, можна її зареєструвати зараз? Який штраф? І чи зможе покупець включити собі по ній податковий кредит зараз? Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

18.09.2024 | 18:12

Так. Ви можете зареєструвати ПН зараз. Оскільки минуло більше 366 днів із дати граничного строку для реєстрації ПН, то буде застосований максимальний…Ще

ОП

Панченко Олена Миколаївна

18.09.2024 | 14:14

Добрий день! Чи може ФОП на загальній формі враховувати у витрати податок за нерухоме майно відмінне від земельної ділянки, яке є власн. обєктів нежитлової нерухомості. А саме, приміщення де підприємець проводить підприємницьку діяльність…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

19.09.2024 | 12:26

Так, може, якщо це не житлова нерухомість.

Перелік витрат у ФОП на ЗС визначено п. 177.4 ПКУ. Згідно п. 177.4.3 ПКУ ФОП на ЗС може віднести до своїх витрат…Ще

ЛЮ

Людмила

18.09.2024 | 14:13

Добрий день! У ФОПа є рахунок в банку і картка до цього ж рахунку. ФОП помилково надав покупцю не повні реквізити (номер рахунку, РНОКПП), а номер карти. У банку повідомили, що платежі на картку треба реєструвати, тому що не буде якоїсь додаткової інформації. Де і як - не…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

19.09.2024 | 11:41

Так, все вірно.

Якщо ФОП надав реквізити корпоративної карти, то нічого не потрібно додатково реєструвати, оскільки корпоративна карта прив’язана до…Ще

ІС

Стельмащук Інна Василівна

18.09.2024 | 14:12

Добрий день
За який період можна включати ПН? Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юрій, консультант

експерт

18.09.2024 | 14:50

Строки включення до податкового кредиту – 365 кал/днів з дати складення ПН (п.198.6 ПКУ, https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n4931 ).

Цей…Ще

ГБ

Бершадська Галина Миколаївна

18.09.2024 | 14:10

Вітаю! Чи може фіз.ліцо надавати послуги наприклад з 1 вересня, а 20 вересня зареєструвати ФОП та отримати 30 вересня дохід за весь місяць як ФОП. Чи можна укласти договір до відкриття ФОП на послуги, чи буде це впливати на оподаткування…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

19.09.2024 | 11:30

Ні, не може.

Якщо договір про надання послуг підписано між фізособою та отримувачем таких послуг, то дохід від наданих послуг буде доходом фізособи і буде…Ще

АН

Анна

18.09.2024 | 14:09

ГІГ- контракти.
В угоді з ГІГ спеціалістом зазначена сума винагороди "на руки" за вичитом всіх податків, теж саме і в Актах. В угоді не зазначено, що це сума за вичитом податків та/або не прописані інші коментарі, щодо цього. Чи вважається це суттєвою помилкию…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

19.09.2024 | 13:40

Так, це помилка.

В цьому питанні потрібно врахувати специфічність оподаткування доходів фізосіб (зарплата та винагорода за гіг-контрактом) у резидентів…Ще

ОЛ

Олена

18.09.2024 | 14:07

Добрий день! Отримали поворотну фінансову допомогу на 1 рік. Умови по договору: Поворотна фінансова допомога надається в гривнях, що є еквівалентом 5 тис $ США за курсом НБУ на день надання позики. Поворотна фінансова допомога надається Підприємству на безоплатній основі, тобто…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

19.09.2024 | 14:49

Якщо Ви отримали поворотну фіндопомогу за договором "резидент - резидент", то розрахунки між сторонами проводяться виключно в гривні.

Це визначено Законом…Ще

ЕН

Екатерина Николаевна

18.09.2024 | 14:04

Вітаю. ФОП 3 група 5%. Основний квед 63.99. Закінчила курси, як фізична особи не ФОП "з охорони праці", отримала сертифікат. Чи може цей ФОП залучатись ТОВ на договірних засадах та надавати двічі на рік послуги з виконання функцій служби охорони праці? Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

23.09.2024 | 16:36

Ні, не може.

ФОП може надавати лише консультаційні послуги з питань ведення військового обліку. Але вести військовий облік на підприємстві може лише…Ще

НК

Король Неля Миколаївна

18.09.2024 | 14:04

Згідно закону 3706 було змінено заповнення обов.реквізитів ПН стосовно одиниць виміру при експорті товарів. У нас в інвойсі зазначені од.виміру-штуки, а в МД- кг. ПН за 03.08.2024 року було зареєстровано за старою формою з зазначенням одиниць виміру згідно інвойсу-штуки. Якою…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

18.09.2024 | 18:07

Одиниця виміру в експортній ПН має відповідати даним митної декларації. Ця норма набула чинності з 01.07.2024 року (із набуттям чинності Закону № 3706…Ще

НК

Кольпета Наталія

18.09.2024 | 14:02

Спрощена система

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підкажіть, будь ласка, який необхідно мати КВЕД ФОПу 3 група 5% єдиний податок не платник ПДВ для падання послуг з пайки плат ? Вдячна заздалегідь…

АК

Анастасія, консультант

експерт

18.09.2024 | 14:50

Розгляньте такі КВЕДи:

- 26.12 - Виробництво змонтованих електронних плат

- 33.12 - Ремонт і технічне обслуговування машин і устатковання промислового…Ще

ГА

Галина

18.09.2024 | 14:02

Зарплата

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підкажіть будь ласка! Працівницю прийнято на посаду прибиральниці та по суміщенню - на посаду чергової. У наказі на суміщення посад передбачено доплату фіксованою сумою. Якщо в штатному розписі на посаду чергової передбачені надбавки, чи можна, крім фіксованої…

ГК

Галина, консультант

експерт

20.09.2024 | 09:41

Утримати можна, якщо не минуло місяця ( по наказу). В іншому випадку, тільки за заявою працівника. Якщо ж відмовляється, то за погодженням керівника…Ще

ВА

Вакуловська Наталія

18.09.2024 | 13:59