7eminar | Особистий консультант

Добрий день. У червні 2024 працівнику було сплачено зарплату за червень, відпускні за червень-липень і помилково аванс за липень. У Звіті за 2 квартал 2024 помилковий аванс не включався(виявилась помилка зараз). Як правильно відкоригувати звіт за 2 квартал-додати "аванс" до…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

07.11.2024 | 16:14

Виправлення помилок в Додатку 4ДФ відбувається через ознаки 1 та 0. Тобто вилучаєте один рядок неправильний, а додаєте новий правильний.

Податковий…Ще

ТА

Тарасенко Катерина

06.11.2024 | 17:43

ЗЕД. Валютні операції

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! 12.08 - була поставка на експорт. Покупець виявив брак. Повертає нам продукцію на доопрацювання. Скажіть, будь ласка, як вірно в обліку? І яким комплектом документів відправити виправлену продукцію закордон назад покупцю…

ВК

Валентина, консультант

експерт

07.11.2024 | 22:04

На нашу думку, якщо товар з браком повертався в режимі реімпорту, то:

1) ПН складена на 12.08.2024 (перший експорт) - не коригується, бо це не передбачено…Ще

КА

Катерина

06.11.2024 | 17:43

ДД, підкажіть будь ласка вірне призначення платежу, при сплаті ЕСВ з зп за другу половину жовтня та з зп інваліда. Чи потрібно розписувати скільки нараховано ? чи можно сплачувати одною платіжкою…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

МК

Марина, консультант

експерт

07.11.2024 | 03:00

ЄСВ можна сплачувати однією платіжкою, тільки в призначенні платежу розпишіть суми за кожною ставкою.

Наприклад: "101 ЄСВ з заробітної плати за другу…Ще

ВІ

Вікторія

06.11.2024 | 17:39

Добрий вечір !Чи враховуються платежі податки в/з та пдфо з дивідендів в при розрахунку мпз? Дякую)…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

07.11.2024 | 15:41

Ні, не враховуються.

У п.297--1.3 та п.297--1.4 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n19602 вказано податки, які враховуються у зменшення МПЗ. Це…Ще

ІВ

Іванов Сергій

06.11.2024 | 17:34

Доброго дня! Велике підприємство з 2024 року створило резерв відпусток в сумі 10% від фонду заробітної плати. При подачі квартального балансу було виявлено відсутність нарахувань в одному місяці суми на резерв відпустки. Як можна виправити таку помилку і чи можна в одному місяці…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

АК

Антон, консультант

експерт

08.11.2024 | 20:18

Порядок розрахунку резерву відпусток є нормативно визначеним.

Згідно з п. 13 НП(С)БО 11 "Зобов’язання" (…Ще

ОЖ

Журавель Олена Віталіївна

06.11.2024 | 17:33

Доброго дня! питання по звіту ЄСВ та ПДФО- як вірно показати в додатку 5 робітника по ЦПХ- працював кожен місяць по кілька днів. показувати окремими рядками по кожному місяцю? прийнятий-звільнений? дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ІК

Ірина, консультант

експерт

06.11.2024 | 20:56

У Додатку 5 потрібно заповнити інформацію про усі укладені договора ЦПХ.

Якщо дата початку та закінчення договору ЦПХ припадає на 1 місяць, тоді…Ще

ОП

Ольга Павлівна

06.11.2024 | 17:33

Вітаю, дякую за працю. розрахунок відпускних за жовтень 24 , середня зп : період жовт 23 по вер. 24 жовтень 23 повний місяць 31 день. в лист.23 робочі 2 дні 29і30( 30-28 неробочих = 2 дні враховуємо? і грудень працювала 1-4 це 2 обочі дні 27 виключаємо? січня по вересень всі…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ІК

Ірина, консультант

експерт

07.11.2024 | 15:10

Відпустка на час воєнного стану надається за згодою сторін, якщо підстава - ч.3 ст.12 Закону від 15.03.2022р. №2136…Ще

ОЛ

Олена

06.11.2024 | 17:29

Чи може ФОП на спрощеній системі - 3 група, 5%, надавати юридичні послуги? Чи це вже буде незалежна діяльність? і якщо може, то це КВЕД 69.10? Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

МК

Марина, консультант

експерт

07.11.2024 | 03:05

Так, може.

ФОП 3 групи може надавати юридичні послуги, і це КВЕД 69.10 Діяльність у сфері права. Якщо ФОП буде надавати послуги як адвокат- то це вже…Ще

НА

Наталія

06.11.2024 | 17:27

Інше

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. Підприємство, платник податку на загальній системі оподаткування, оборот більш 40 млн грн сплатило гарантийний платіж орендарю за останній місяць оренди. Договір з пролонгуванням. Питання- чи буде гарантийний платіж за оренду підлягати дисконтуванню при складанні…

СК

Стефанія, консультант

експерт

07.11.2024 | 00:08

Так, гарантійний платіж, якщо за умовами догвору має бути повернений більше ніж через 12 місяців з дати балансу, підлягає диконтуванню. Якщо гарантійний…Ще

ПР

Прусак Лілія Ігорівна

06.11.2024 | 17:26

РРО/ПРРО, каса

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня!ТОВ на загальній системі платник ПДВ , надає послуги з будівництва житловмх будівель, частину коштів від покупців отримує готівкою з використанням чекбоксу РРО , чи потрібно подаватизвітність про використання РРО / ПРРО йому?Дякую…

ІК

Ірина, консультант

експерт

08.11.2024 | 00:53

ні, якщо ви використовуєте ПРРО, вам не потрібно подавати додаткову звітність до 15 числа наступного місяця, оскільки ПРРО автоматично передає всю…Ще

МА

Марина

06.11.2024 | 17:23

Фізична особа 1 заключила з фізичною особою 2 договір позички приміщення магазину 18.05.2024 року. 22.05.2024р. фізична особа 2 зареєструвалась ФОП. До 01.06. цей ФОП перебував на ЗСО. Після 01.06.2024р. став платником ЄП 2 група. Чи може цей ФОП використовувати в своїй…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

08.11.2024 | 10:08

Так, виникає.

Фізична особа – підприємець на ЗС включає до складу загального оподатковуваного доходу вартість безоплатно отриманих товарів по даті їх…Ще

МА

Марія

06.11.2024 | 17:18

Вітаю! Підкажіть будь ласка, чи правомірно, якщо ФОП 3 гр. на єд. податку придбавав товари за рахунок власних коштів, а доходи від їх продажу надходили на рахунок ФОП…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

15.11.2024 | 23:53

Постанова НБУ № 100 внесла зміни до Положення про ведення касових операцій № 148.

Зокрема, згідно цієї Постанови У розділі ІІ Положення № 148: 1) абзац…Ще

КА

Катерина

06.11.2024 | 17:17

Інше

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ДД,підкажіть сплатили за співробітника страховий поліс, пройшло більше неділі, будемо сплчувати податки с зп, та податки з цього платежу.
Чи можно все написати в одному призначенні: ПДФО, утриманий з зп за другу половину Жовтня та страхового полісу 2024. ЧИ краще розділити…

СК

Стефанія, консультант

експерт

06.11.2024 | 23:58

Відповідно до пп. 2.3.4 Інструкції №5, до інших заохочувальних та компенсаційних виплат відносяться витрати в розмірі страхових внесків підприємств на…Ще

АЛ

Алла

06.11.2024 | 17:12

Добрий день. Головний бухгалтер, основне місце роботи, виконує ще роботу за суміщеною посадою-інспектора з кадрів і має доплату 100% суміщеної посади(згідно Колективного договору). Чи можна зробити ще доплату 50% за ведення військового обліку? Підприємство має 13 працівників і 3…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юлія, консультант

експерт

06.11.2024 | 23:06

Так, можна.

Відповідно до п. 10 Порядку організації та ведення військового обліку призовників, військовозобов’язаних та резервістів, затвердженого…Ще

КА

Катерина

06.11.2024 | 17:12

ДД, підкажіть будь ласка сплати за співробітника страховий поліс у розмірі 1152 грн. З нього потрібно утримати війс. збір у розмірі 17,28. А сума ПДФО помножина на натуральний коефіцієнт, складе 252,88. Чи вірний розрахунок, дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Олена, консультант

експерт

07.11.2024 | 18:08

Так, вірно

Це ж допблаго у негрошовій формі. Відповідно до п. 164.5 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n3627 . ПДФО: (1152 х 1,219512) х 18% =…Ще

СС

Степанченко Світлана В'ячеславівна

06.11.2024 | 17:12

Спрощена система

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ЮО на єдиному податку 3група, платник ПДВ. В листопаді переступили річний ліміт. З якого числа/місяця ЮО буде переведено на загальну систему оподаткування та як оподатковуються суми, що стали понад лиміт? Заява на перехід на загальну систему з 4 квартала не…

СК

Стефанія, консультант

експерт

06.11.2024 | 23:47

Якщо юридична особа на єдиному податку 3 групи, яка є платником ПДВ, перевищила річний ліміт доходу, вона має перейти на загальну систему оподаткування з…Ще

ОЛ

Олена

06.11.2024 | 17:10

Добрий день. ФОП 2 група які строки давності для проведення перевірок? Чи підпадає 2017 рік під перевірку…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

07.11.2024 | 13:19

Так, 2017 рік підпадає під перевірку.

Згідно п. 44.3.3 ПКУ ФОП на 2 групі ЄП повинен зберігати документи на протязі 3 років з дати подання декларацій, які…Ще

ВП

Пульбер Вікторія Василівна

06.11.2024 | 17:10

Допустили сумову помилку і переплатили компенсацію відпускних працівнику в липню на 300,00 грн. більше. Помилку виправили в серпні 2024, врахувавши переплату під час виплати зарплати за першу половину місяця серпня. Як правильно відобразити в Д1 і 4ДФ за 3 квартал?
Варіант…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ГК

Галина, консультант

експерт

06.11.2024 | 18:24

Варіант 2. В Додатку 1 та Додатку 4ДФ все показуєте в серпні.

Зверніть увагу, що в Додатку 1 сторновану суму компенсації за невикористану відпустку…Ще

ТА

Тарасенко Катерина

06.11.2024 | 17:09