Заголовок тимчасово відсутній

Так, до статутного капіталу можна вносити матеріальні (оборотні та необоротні) цінності.

Внеском до статутного капіталу господарського товариства можуть бути:

-гроші;

-цінні папери;

-інші речі або майнові чи інші відчужувані права, що мають грошову оцінку, якщо інше не встановлено законом (ст. 115 Цивільного кодексу України https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#n661 ; ст. 13 Закону України «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю» від 06.02.2018 № 2275-VIII, https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1576-12#n112).

Для реєстрації товариства подають реєстратору пакет документів, серед яких Рішення/Протокол про заснування ТОВ. У випадку створення ТОВ з майновим вкладом, у цих документах має міститися перелік майна та його грошова оцінка в національній валюті. В рішенні/протоколі товариства визначається строк, протягом якого засновник (засновники) и мають внести свій вклад до статутного капіталу. Факт внесення підтверджується актом приймання-передачі майна, підписаним засновником з однієї сторони та Товариством, від імені якого діє директор — з іншої.

Порядок оцінки вкладів визначається в установчих документах ( Рішення/Протокол )Товариства, якщо інше не передбачено законом, — ч. 2 ст. 86 ГКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/436-15#n707 .

Вартість вкладу визначається такими документами (одним або кількома одночасно):

1) рішення про створення ТОВ, в якому визначається перелік майна, що вноситься, та його вартість, погоджена учасником(учасниками);

2) погодження вартості майна може оформлюватися окремим актом оцінки майна, який складається самими учасниками товариства;

3) акт прийому-передачі майна в статутний капітал. Зазвичай цей документ підтверджує право власності товариства на отримане майно, але для певних видів майна право власності набувається тільки після його держреєстрації.

Акт має бути складений згідно з вимогами до первинних документів, встановленими ст. 9 Закону про бухоблік https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/996-14#n155. Зокрема, для основних засобів це може бути Акт приймання-передачі (внутрішнього переміщення) ОЗ (за формою №ОЗ-1, затвердженою наказом Мінстату України від 29.12.95 р. №352);

4) експертний звіт про оцінку майна (якщо учасники вирішили залучити незалежного оцінювача).

В вашому випадку експертну оцінку майна проводити не обов’язково. Вартість переданого майна можна визначити або за первинними документами (рахунки, акти тощо), або з відкритих джерел по аналогічній номенклатурі, або іншим шляхом.

Фінансовому моніторингу підлягають операції в сумі від 400 тис. грн. Якщо ваша операція перевищить цю суму, банк може запросити додаткові документи або взагалі її зупинити.

При цьому операція потрапляє під фінмоніторинг, якщо відповідає хоча б одній із чотирьох ознак:

-зарахування або переказ коштів, надання чи отримання кредиту (позики), здійснення інших фіноперацій у разі, якщо хоча б один учасник операції або банк учасника розташований у державі (юрисдикції), яка не виконує/неналежно виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму чи розповсюдження зброї масового знищення;

-фінансові операції з публічними діячами;

-переказ коштів за кордон, у т. ч., до держав, що уряд включив до офшорних зон;

-фінансові операції із готівкою (внесення, переказ, отримання) (ч. 1 ст. 20 Закону № 361 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#n584).

Тобто, якщо грошовий внесок в статутний капітал буде більше 400 тис. грн та вноситися готівкою, така операція буде підлягати фінмоніторингу з боку банку. Підтвердженням джерела походження коштів можуть бути дані з розрахункового рахунку фізичної особи, задекларовані доходи (подана до органів ДПС Декларація про майновий стан та доходи).

У підприємства щодо фінмоніторингу обов’язків не виникає.

Раді допомогти, звертайтесь ще!