7eminar | Особистий консультант

Доброго дня.Фоп випадково з 19.01.2024 платив 3 квартали не на той рахунок Єсв замість потрібного за себе ,платив за співробітників ,звіт за 2023 рік поданий був з єсв додатков за весь рік 2023 посиавили нарахування єсв,в кабінет ніхто не заходив нічого не провіряв,прийшло…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

МК

Марина, консультант

експерт

09.12.2024 | 16:12

Для переброски сплаченого ЄСВ на інший рахунок необхідно:

- подати додаток 1 до наказу Мінфіну від 23.07.2021 №417 Заява про повернення коштів з рахунків…Ще

ТР

Руденко Тетяна Костянтинівна

06.12.2024 | 18:39

Які документи потрібні підприємству, якщо воно надало благодійну допомогу згідно договору благодійному фонду…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

08.12.2024 | 17:56

Для підвердження цієї операції має бути договоір з благодійним фондом і акт приймання-передачі, підписаний обома сторонами.

Якшр підприємство є платником…Ще

ТЕ

Тетяна

06.12.2024 | 18:38

ПДВ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю! тов платник податку на загальних підставах (малодохідне), платник пдв придбало подарунки на новий рік для контрагентів-партнерів (косметика, чай).
які податкові наслідки для тов (пдв, пнп, вз)…

СК

Світлана, консультант

експерт

08.12.2024 | 18:28

Операція із надання подарунків обкладається ПДВ на загальних підставах. Адже дарування товарів підпадає під визначення «постачання товарів» із…Ще

ІР

Ірина

06.12.2024 | 18:31

ФОП

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день. ФОП (єдиний податок 3 група) діяльності немає з листопада 2024 р. щоб не сплачувати ЄСВ чи може він перейти на загальну систему, якщо і далі не буде діяльності…

АК

Анастасія, консультант

експерт

09.12.2024 | 11:25

Так, за відсутності доходу ФОПи на загальній системі оподаткування можуть не сплачувати за себе ЄСВ (дана норма запрацювала 01.01.2021)…Ще

АН

Анна

06.12.2024 | 18:28

Вітаю. ТОВ (заг.с-ма, ПДВ, різниці). Авто на ремонті (після ДТП). Документом "Изменение состояние ОС" зупинила амортизацію авто з дати 30.10.24 (29.10. ще їздило). 1С - за жовтень повністю нарахувало амортизацію. Питання: Чи потрібно мені вручну якось сторнувати витрати по…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

08.12.2024 | 18:23

Якщо ви нараховувати амортизацію не за виробничим методом, то нічого сторнувати не потрібно. Адже відповідно до п. 29 ПСБО 7…Ще

ФІ

Філіма Наталія

06.12.2024 | 17:52

Працівник звільняється в грудні 2024 року. Він працював 5 місяців. Лютий - Липень- відпустка без збереження зар. плати. Чи включати цей період в розрахунок ДНІВ(2 дня х 5 місяців) невикористаної відпустки…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

07.12.2024 | 17:29

Час перебування у відпустці без збереження НЕ зараховується до відпускного стажу, починаючи з 24.12.2023 (ст 26 Закону про відпустки…Ще

ЛЮ

Людмила

06.12.2024 | 17:50

Добрий день. Передавальний Акт станом на 15 грудня 2024 року. В обліку є переплата по ПДФО, військовому збору, ЄСВ. Подані заяви на повернення коштів. Податкова не надала письмової відмови , але в усній формі повідомили, що в бюджеті немає коштів і коли буде повернення…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

09.12.2024 | 09:01

У передавальний акт вносяться всі відомості про дебіторську та кредиторську заборгованості підприємства.

Дебіторську заборгованість можна списати як…Ще

ОК

Оксана

06.12.2024 | 17:36

Підприємство в жовтні модернізувало наявний НМА, по якому станом на 01.10. є залишкова вартість та який був введений в експлуатацію з терміном корисного використання 2 роки.
Питання 1: амортизація з листопада розраховується на суму = залишкова вартість станом на 01.11. +…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

08.12.2024 | 15:37

На нашу думку, строк використання залежить від того, як довго Ви збираєтесь використовувати цей НМА.

Можливо, доробка НМА стосувалася розширення функціоналу…Ще

ОК

Оксана

06.12.2024 | 17:35

Доброго вечора, в жовтні нарахована ЗП менше 8000 так як був на лікарняному, донарахувалась доплата до 8000, в листопаді відобразилась ЗП + премія+ЛЛ, сторнується доплата, питання як відобразити в звіті, таких випадків чимало, штат 1200 хворіють часто, звіт формую відразу, а…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Олена, консультант

експерт

07.12.2024 | 20:10

Вам треба виправляти через внесенні від’ємних значень

Відповідно до п. 1 розд. IV Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на…Ще

ТЕ

Тетяна

06.12.2024 | 17:33

ПДВ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий день! ТОВ платник податку на загальних підставах, платник ПДВ (Виконавець) згідно договору про надання рекламних послуг надає Замовнику на безоплатній основі послуги: організація участі бренду Замовника у заході Виконавця. Дозвіл на розміщення брендованих матеріалів…

ВК

Валентина, консультант

експерт

07.12.2024 | 16:35

При наданні безплатних послуг маєте такі ризики:

ПДВ

база оподаткування - на рівні не нижче звичайної ціни такої послуги (п. 188.1 ПКУ…Ще

ЛЮ

Людмила

06.12.2024 | 17:33

Для визнання підприємства критично важливим (для бронювання працівників), при розрахунку середньої заробітної плати працівників, чи включається доплата за шкідливі умови праці…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юлія, консультант

експерт

07.12.2024 | 17:48

Так, включається.

Відповідно до п.п. 2.2.1 Інструкції зі статистики заробітної плати, затвердженої наказом Держкомстату України від 13.01.2004 N 5…Ще

ОЛ

Ольга

06.12.2024 | 17:30

Вітаю.
Підприємство купляє автомобіль у фізичної особи. ФО з м. Мукачево, підприємство з Черкаської області. Підписано договір купілі продажу , де вказано тільки вартість авто. Вартість авто 440000 грн. Утримаємо ПДФО 79200 грн, ВЗ уже 5% 22000 грн. На розрахунковий…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

09.12.2024 | 12:41

Розглянемо окремо Ваші питання:

1) Дохід фізособи від продажу автомобіля зазначаємо в 4ДФ з ознакою доходу «105».

2) ПДФО та ВЗ сплачуються до…Ще

ЕЛ

Елена

06.12.2024 | 17:25

Вітаю, у нас донарахування зарплати в липні, серпні, вересні і жовтні, зарплата донарахована в бух.обліку у вказаних місяцях, робимо коригування звіту по ЄСВ за 3 кв. ставка військового буде 1,5%,? ми розуміємо що будуть штрафи, хочемо щоб правильне нарахування пройшло у…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Олена, консультант

експерт

07.12.2024 | 20:02

Ставка ВЗ залежить від місяця, в якому проведено донарахування в бухобліку

Якщо в обліку нарахування проведено липні, серпні, вересні і жовтні 2024 то…Ще

ВЯ

Вячеслав

06.12.2024 | 17:22

Підприємство виплачує щомісячно фіксовані суми грошової допомоги мобілізованим працівникам. Чи потрібно в такому разі даних працівників враховувати в рядку 105 "Кількість застрахованих осіб у звітному періоді, яким нараховано заробітну плату/(крім осіб, яким у звітному періоді…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

НК

Наталя, консультант

експерт

08.12.2024 | 16:21

Якщо у вас немає військовослужбовців, що отримують грошове забезпечення, тобто ви не є військовою частиною, а звичайне підприємство- рядок 106 ви не…Ще

ВЯ

Вячеслав

06.12.2024 | 17:19

Чи входить в рядок 105 "Кількість застрахованих осіб у звітному періоді, яким нараховано заробітну плату/(крім осіб, яким у звітному періоді нараховано грошове забезпечення)" звіту "Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

НК

Наталя, консультант

експерт

08.12.2024 | 16:20

Ні, в рядки 105 та 106 працівники, що не мають доходу від роботодавця й перебувають у відпустках до 3-х років не зазначаються.

В графі 105 «Кількість…Ще

СА

Світлана Анатоліївна Бабовало1ва

06.12.2024 | 17:18

Доброго вечора.Яка має бути сума сплачених податків ЮО платником єдиного податку 4 групи ,с/г товаровиробником,за 1 га ,та за який період щоб вступити до клубу білого бізнесу…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ІК

Ірина, консультант

експерт

08.12.2024 | 17:15

необхідний перелік вимог, які дають змогу доєднатися до Переліку платників податків з високим рівнем добровільного дотримання податкового законодавства…Ще

ОК

Оксана

06.12.2024 | 17:17

ПДВ

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Підприємство складає зведену компенсуючу ПН за п.198.5 з типом причини 13. В графі "Опис(номенклатура)" потрібно вкаувати найменування, дату складання та номер ПН (ін.документа), за яким був відображений податковий кредит. Як бути з номером податкових накладних якщо…

ЮК

Юрій, консультант

експерт

08.12.2024 | 10:46

Вважаємо, що у Вашому випадку залишається зазначити будь який номер ПН. Податкова «не буде проти» нарахування компенсуючого ПДВ згідно з…Ще

ЛІ

Івченко Людмила Іванівна

06.12.2024 | 17:16

Зарплата за місяць 168267,67 грн., а макс. на яку нарах.ЄСВ - 120000,00 грн. Як визначити резерв відпускних?
Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

09.12.2024 | 13:42

Перевірила розрахунки у калькуляторі.

Коефіцієнт резервування 0,07

Місяць нарахування резерву 11.2024

Зарплата за звітний місяць (база для нарахування…Ще

ТА

Тамара Бескровная

06.12.2024 | 17:12

ФОП

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Добрий вечір. Підскажіть будь ласка, чи може ФОП оплатити податки не зі свого розрахункового рахунку, а з каси банку…

ІК

Ірина, консультант

експерт

07.12.2024 | 23:04

так, може. ФОП може сплачувати податки та збори з:

https://od.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/730598.html

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

КР

Крістіна

06.12.2024 | 17:11