Приклад заповнення зведеної ПН типу 15 на сьогодні

Зведена ПН з типом причини «15» заповнюєтьяс так.

Заголовна частина:

У полі «Зведена податкова накладна» зазначається код ознаки «3».
У полі «Не підлягає наданню отримувачу (покупцю) з причини» ставиться позначка «X» та зазначається тип причини «15».
У полях «Отримувач (покупець)», «Індивідуальний податковий номер отримувача (покупця)» та інших реквізитах покупця зазначаються власні дані постачальника (продавця).

Розділ Б (таблична частина):

У графі 2 «Опис (номенклатура) товарів/послуг продавця» зазначається номенклатура з першої ПН, а також додається текст: «перевищення бази оподаткування, визначеної відповідно до статей 188 і 189 ПКУ, над фактичною ціною постачання» (п. 16 Порядку №1307).
Графи 3.1, 3.2.1, 3.2.2, 3.3 (коди товару/послуги), 4 (одиниця виміру) та 5 (код одиниці виміру) не заповнюються.

У графі 6 зазначаєтьяс кількість товару (із першої ПН).

У графі 7 ціна (різниця між базою оподаткування та договірною ціною).

У графі 10 «Обсяги постачання (база оподаткування) без урахування ПДВ» вказується сума перевищення.
У графі 11 «Сума ПДВ» зазначається сума податку, нарахована на суму перевищення.

Раді допомогти, звертайтесь ще!