Уточнюючий розрахунок по ЕСВ: виправлення помилок у звіті

Так, виправляти слід тільки Додаток 1.

Уточнюючий розрахунок подається на підставі інформації з раніше поданих розрахунків і містить інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються. В уточнюючому звіті рядки 07 -108 не заповнюються (п.7 розд.V Порядку №4 від 13.01.2015 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15/ed20250206#n1364)

Тобто в уточнюючому звіті має бути таблична частина податкового розрахунку та Додаток 1 з рядками, що уточнюються.

Ви правильно наводите алгоритм виправлення несумових помилок. Але програма може не прийняти таке виправлення. В такому разі подавати уточнюючий звіт Вам доведеться за 2 періоди: травень 2024 р та за травень 2025.

В уточнюючому Додатку 1 за травень 2024 року слід вилучити помилковий рядок. Рядок вилучається з КТН 3 в графі 9. Графу 25 не заповнюєте. Значення графи 20 цього рядка переноситься в рядки 6 та 6.1 табличної частини розрахунку.

В уточнюючому Додатку за травень 2025 додаєте рядок з КТН 2 в графі 9. Графу 25 не заповнюєте. Значення графи 20 цього рядка переноситься в рядки 4 та 4.1 табличної частини розрахунку.

Раді допомогти, звертайтесь ще!