Як правильно розрахувати ліміт каси на підприємстві

Ліміт каси встановлюють на підставі розрахунку середньоденного надходження готівки до каси або її середньоденної видачі з каси за рішенням керівника (п. 50 Положення №148).

Отже:

• Положення №148 не встановлює вимог щодо того, за який саме розрахунковий період має здійснюватися розрахунок «середньоденного надходження» готівки або її «середньоденної видачі». Розрахунковий період підприємство має закріпити у внутрішньому порядку розрахунку ліміту каси.
  
  


• Самі по собі строки здавання виручки в банк ніяк не вливають на саму суму ліміту каси. Вони впливають лише на те, чи буде вважатися виручка понадлімітною.

Ліміт каси вважається нульовим, якщо підприємством його не встановлено (незалежно від причин такого невстановлення).

https://7eminar.ua/news/5557-limit-kasi-pidprijemstva

У розрахунку враховується строк здавання підприємством готівкової виручки (готівки) для її зарахування на рахунки в банках, визначений договором банківського рахунку та не враховується готівка, унесена через платіжні пристрої, що належать небанківським установам.

Ліміт каси підприємство встановлює на підставі розрахунку середньоденного надходження готівки до каси або її середньоденної видачі з каси за рішенням керівника підприємства або уповноваженої ним особи.

Для встановлення ліміту каси підприємство має право самостійно обрати будь-який тримісячний період (наприклад, з останніх 12 календарних місяців), який передує встановленню ліміту. Оскільки у вас є дані лише за два місяці, ми будемо виходити з них. Важливо, щоб обраний період був репрезентативним для вашої готівкової діяльності.

Раді допомогти, звертайтесь ще!