Заголовок тимчасово відсутній

Загалом чинне законодавство не передбачає обмежень щодо кількості поточних рахунків одночасно діючих у різних банках. Є винятки, про які читайте нижче.

Порядок відкриття рахунків у банках регулюють на сьогодні Закон України «Про платіжні послуги» від 30.06.2021 №1591-IX, зокрема, його глава 6 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1591-20#n927 (далі – Закон №1591) та Інструкція про порядок відкриття та закриття рахунків користувачам надавачами платіжних послуг з обслуговування рахунків, затверджена постановою Правління НБУ від 29.07.2022 №162 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0162500-22#n11 (далі – Інструкція №162).

Згідно з ч. 4 ст. 64 Закону №1591 юридичні особи з місцезнаходженням на території України, їх відокремлені підрозділи мають право за власним вибором відкривати рахунки у будь-яких надавачів платіжних послуг, що мають право відкривати рахунки користувачам відповідно до цього Закону. Про можливість наявності одного або кількох рахунків, відкритих на ім’я користувача в одному або більше надавачах платіжних послуг, говорить і п. 72 ч. 1 ст. 1 Закону №1591 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1591-20#n6).

Тож наразі ані Закон №1591, ані Інструкція №162 не обмежують кількості рахунків (у т. ч. поточних), які можуть бути відкриті суб’єктом господарювання одночасно. При цьому немає значення, будуть відкриті такі рахунки в одному банку або в різних. На цьому свого часу наголошували й фахівці НБУ (листи ГУ НБУ в м. Києві та Київській області в від 01.02.2007 №07-303/2606, лист НБУ від 07.06.2007 №25-118/1100-5821).

Обмеження щодо можливості відкриття лише одного поточного рахунка (у національній та/або іноземній валюті) встановлено виключно для формування статутного/складеного капіталу або пайового/неподільного фонду суб’єкта господарювання (п. 46 розд. ІІІ Інструкції №162 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0162500-22#n160).

На замітку! Обмеження щодо кількості поточних рахунків в одній валюті – не більше 3 рахунків банки зараз можуть установлювати для клієнтів – фізичних осіб без документально підтверджених джерел доходів відповідно до Меморандуму про забезпечення прозорості функціонування ринку платіжних послуг (див. розд. IV Меморандуму https://storage.7eminar.ua/files/memorandym.pdf). Юросіб таке обмеження не стосується.

Раді допомогти, звертайтесь ще!