Заголовок тимчасово відсутній

На нашу думку, ДПС неправомірно нарахувала вам суму штрафу.

Адже і в Інструкції НБУ № 7 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0007500-19#Text) вказано наступне:

"9. Банк завершує здійснення валютного нагляду за дотриманням резидентами граничних строків розрахунків:

1) якщо сума незавершених розрахунків за операцією з експорту, імпорту товарів не перевищує незначної суми. У разі здійснення розрахунків за експорт, імпорт товарів в іноземній валюті сума незавершених розрахунків за операцією з експорту, імпорту товарів визначається за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на дату останньої події за відповідною операцією (остання дата платежу/надходження грошових коштів, дата поставки товару, дата зарахування зустрічних однорідних вимог);..,"

І в Поставноі НБУ від 24.02.202 № 18, що діє протягом воєнного стану (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0018500-22?find=1&text=100000#w1_4):

"14-3. Граничні строки розрахунків, зазначені в пункті 14-2 цієї постанови:

1) не поширюються на операцію з експорту, імпорту товарів (уключаючи незавершені розрахунки за операцією), сума якої (в еквіваленті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на дату здійснення операції) є меншою, ніж розмір, передбачений статтею 20 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" (далі - незначна сума), крім дроблення операцій з експорту товарів або дроблення валютних операцій;..,"

Це підтверджує і ДПСУ - ЗІР (112.01, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=41331)

Подання чи неподання докуметів до суду тут не мають значення - наведені Вище Постанвои НБУ не згадують про суд для незначних сум.

Закрити заборгованість покупця заліком - не можна, діє пряма заборона п. 14-6 Постанови № 18.

Якщо зробите прощення боргу - податківці все одно не розцінюють це як "оплату" для валютного контролю.

Додатково рекомендуємо отримати ІПК.

Якщо ж нарахують штраф по перевірці - оскаржуйте до ДПСУ

Раді допомогти, звертайтесь ще!