ІР
Ірина
19.11.2024 | 21:08
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Питання стосовно заповненння додатка Д2 ПДВ-декларації за жовтень 2024.
Станом на вересень ми мали від'ємне значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного періоду 31 654 грн (ця сума накопичувалася протягом кількох місяців з 03-08.2024р.). У жовтні обсяги постачання (ПДВ 11753грн) перевищили обсяги придбання (ПДВ 10417 грн). Враховуючи від'ємне знач. попереднього періоду маємо: 11753-10417-31654=-30318грн від'ємне знач. у жовтні. Як правильно заповнити дод.Д2, якщо від'ємне знач. є сумарною величиною (від'ємне знач.минулого періоду зменшене на позитивне знач. поточного)? Як у даному випадку заповнити гр.4,5?як визначати контрагента? Що робити з гр.8-10?
Станом на вересень ми мали від'ємне значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного періоду 31 654 грн (ця сума накопичувалася протягом кількох місяців з 03-08.2024р.). У жовтні обсяги постачання (ПДВ 11753грн) перевищили обсяги придбання (ПДВ 10417 грн). Враховуючи від'ємне знач. попереднього періоду маємо: 11753-10417-31654=-30318грн від'ємне знач. у жовтні. Як правильно заповнити дод.Д2, якщо від'ємне знач. є сумарною величиною (від'ємне знач.минулого періоду зменшене на позитивне знач. поточного)? Як у даному випадку заповнити гр.4,5?як визначати контрагента? Що робити з гр.8-10?
СК
Світлана, консультант
експерт
20.11.2024 | 15:34
Очікує відповідь
ПОточний податковий кредит у вас перекрився поточними податковими зобов'язаннями (ПЗ). Залишок ПЗ у сумі 1336 грн погасіть від'ємним значенням самого давнього періоду. ТОбто у додатку 2 розпишіть у розрізі постачальників всі періоди, в яких виикло від'ємне значення (постачальників обирайте на свій розсуд), а з найбільш давнього періоду (тобто, 03.2024) "відкусіть" кусок від'ємного значення у сумі 1336 грн.
У гр 4 відображається ІПН постачальника, у гр. 5 період оформлення ПН, яка прийнял участь у фомуванні від'ємного значення за період, що розшифровується (постачальників обирайте на свій розсуд). Якщо у вас немає податкового боргу, ви не заявляєте бюджетне відшкодування,тоді гр. 7-9 не заповнюйте. А гр. 10 буде дорівнювати гр. 6.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
КІ
Ілик Катерина
05.03.2026 | 18:13
Відповідь надано
Чи потрібно фіскалізувати кошти на IBAN з кодом 2620
Чи потрібно фіскалізувати поступлені кошти на IBAN з кодом платежів 2620
АЛ
Аліна
05.03.2026 | 18:05
Відповідь надано
Правомірність відмови в оплаті лікарняного зовнішнього сумісника
Зовнішній сумісник з 01.05.2022 по 28.02.2023 був на лікарняному, рішенням комісії …
ЛМ
Леся Михайлівна
05.03.2026 | 16:57
Відповідь надано
Яка категорія для доплати до мінімалки у звітності
Доброго дня, працівник з січня 2026 року у відпустці по вагітності і пологах, при подачі …
ЛБ
Лариса Борисівна
05.03.2026 | 16:54
Відповідь надано
Термін відображення податкових накладних у декларації з ПДВ
Доброго дня, у додатку 2 до декларації з ПДВ зазначені податкові накладні 2022року. Чи є …
РО
Остапенко Раїса Іванівна
05.03.2026 | 16:34
Відповідь надано
Проблеми з заповненням звіту ЄСВ через лікарняний і відпустку
Добрий день.
Співробітнику надали соціальну відпустку при народженні дитини з 12.01 …
Співробітнику надали соціальну відпустку при народженні дитини з 12.01 …
НІ
Ільницька Наталія Вікторівна
05.03.2026 | 16:23
Відповідь надано
Штрафні санкції за запізнілу виплату командировочних у березні
Добрий день. Працівник знаходився в командировці до кінця лютого. І остався там ще на півмісяця …
НА
Наталья
05.03.2026 | 16:15
Відповідь надано
Чи потрібно подавати 20-ОПП при введенні нового верстата
Чи потрібно знову здати 20-ОПП, якщо ввели в експлуатацію новий верстат?
МА
Марина
05.03.2026 | 16:00
Відповідь надано
Облік товарів для ФОП 2 групи: торгівля аксесуарами та послугами
Чи повинен вести товарний облік ФОП 2гр, якщо він здійснює торгівлю аксесуарами до мобільних телефонів …
ЛЕ
Леся
05.03.2026 | 15:42
Відповідь надано
Оформлення наказу про відпустку без збереження зарплати працівника
Працівник з 01 березня 2022 року по 01 березня 2026 р. був у відпустці без …
ІМ
Інна Михайлівна
05.03.2026 | 15:34
Відповідь надано
Включення мобілізованих працівників у розрахунок СКПШ: нюанси
Чи включаються в розрахунок СКПШ мобілізовані працівники?
ІВ
Іванна
05.03.2026 | 15:32
Відповідь надано
Коли трудовий кодекс набере чинності після військового стану
Якщо затвердять трудовий кодекс, коли він набере чинності? за пів року після закінчення військового стану …
ГА
Галина
05.03.2026 | 15:30
Відповідь надано
Виправлення помилок у звітах ЄСВ: 4ДФ і 5
Вітаю. Здано звіт по ЄСВ за лютий 2026р. В додатку 4ДФ по працівнику загальні показники …
ІР
Ірина ЮР'ЄВА
05.03.2026 | 15:29
Відповідь надано
Дати введення в дію змін до Колективного договору та підвищення окладів
Доброго дня! Комунальне підприємство внесло зміни та доповнення до діючого Кол.договору та зробили його …
ЗА
ЗАХІД-СОЛОД
05.03.2026 | 15:29
Відповідь надано
Реєстрація податкових накладних при попередній оплаті та надходженні коштів
на цю суму вже зареєстровано податкову накладну(попередня оплата) 77 406,44 і 05.02 …
ІБ
Бондарчук Ірина Миколаївна
05.03.2026 | 15:22
Відповідь надано
Чи потрібно укладати цивільно-правовий договір на послуги ремонту
Добрий день!
ЮО надає послуги з ремонту електрощитової ФО. Чи може договір …
ЮО надає послуги з ремонту електрощитової ФО. Чи може договір …
