Заголовок тимчасово відсутній

Розглянемо окремо Ваші питання:

Оскільки сума добових затверджена в гривні без прив’язки до іноземної валюти перераховувати добові за курсом НБУ не потрібно.

Виплата добових Дт 372 – Кт311. На дату затвердження авансового звіту Дт 91, (92,93,23) – Кт372.

Якщо аванс на відрядження видавався в гривні або аванс не видавався підприємство отримає можливість відобразити в обліку понесені працівником валютні витрати лише на дату затвердження авансового звіту. Тому й суму витрат у відрядженні потрібно перераховувати за курсом НБУ, що діяв саме на цю дату.
Тож перерахунок за квитки (якщо їх вартість у валбюті) здійснюйте за курсом НБУ на дату надання підтвердних документів Про це детально в нашому відео https://7eminar.ua/events/3464/7288 .

Зверніть увагу, якщо курс, який діяв на дату придбання працівником квитків, відрізняється від курсу НБУ, встановленого на дату затвердження авансового звіту, сума витрачена працівником в гривневому еквіваленті буде відрізнятися від суми відшкодування.

Наприклад, якщо курс НБУ на дату затвердження авансового звіту виявився більшим за курс, за яким працівник оплатив квитки, то підприємство має відшкодувати працівнику більшу суму у гривнях, ніж він витратив. Водночас сума витрат у валюті не зміниться

Проводка по витратам на квитки Дт 91, (92,93,23) – Кт372 за курсом НБУ на дату звіту.

По банківських комісіях Дт949 - Кт372.

Рух коштів за картковим рахунком по корпоративній гривневій карті відбуватиметься у гривні. Проте буде виникати різниця між курсом НБУ на день проведення витрат.

Витрати на оплату проживання віднесете на витартну частину 91, (92,93,23) - Кт 372.

Різниця між курсами НБУ і комерційним буде формувати витрати на конвертацію Дт 942 Кт 313. Ці витрати віднесете на фінансовий результат Дт 791 Кт 942.

Раді допомогти, звертайтесь ще!