☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Заголовок тимчасово відсутній
Якщо ми Вас вірно зрозуміли, Ви отримали кошти в розмірі 8000000 грн., як попередню оплату. Тому є усі підстави для визначення податкових зобов’язань з ПДВ згідно з п.187.1 «а» ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4528 ), та на дату отримання коштів 19/12/23 року потрібно скласти ПН на суму 8000000 грн. Далі, швидше за все, Ви маєте на увазі, що 7000000 грн покупець пропонує зарахувати як оплату за товари/послуги, які вже були відвантажені – відповідно, податкові зобов’язання за ними вже повинні бути нараховані згідно з п.187.1 «б» ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4528 ). Тоді отримані 7000000 грн. слід вважати оплатою товарів/послуг, за якими вже відображені податкові зобов’язання. Та з метою усунення зайвого нарахування податкових зобов’язань з ПДВ необхідно скласти РК датою від 28/12/23 року на зменшення ПДВ (швидше за все код причини коригування 102 «Зміна кількості» та у разі якщо вилучається цілком окрема номенклатурна позиція – тоді код 103 «Повернення товару або авансових платежів») на суму 7000000 грн. Щодо суми 500000 грн. – РК на повернення цієї суми слід складати на дату повернення коштів. Код причини коригування визначаємо також аналогічно вищенаведеному. Отже, в результаті цих дій, в ПН повинна залишитися кошти в сумі 500000 грн. (8000000 – 7000000 – 500000), які і повинні враховуватися як попередня оплата за товари/послуги.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Подача уточненого розрахунку ПДВ: чи потрібно додаток 1
Чи зобов'язаний ФОП здавати звітність по інвалідам без працівників
Переведення валютних коштів між рахунками ФОП у Словаччині
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Заповнення звіту про зарплату під час призупинення трудових договорів
Відповідь АІ схвалено експертом
Податки для новоствореного ФОП: терміни сплати в жовтні-листопаді
Підкажіть, будь ласка, зареєстрували в ЄДР 09.10.26 ФОП 2 група. Які податки я маю сплатити вже в жовтні, а які в листопаді?
Дякую…
Відповідь АІ схвалено експертом
Питання щодо подачі звіту J0500701 у безоплатній відпустці
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Уточнюючий звіт: зміни ЄСВ, зарплати та трудових відносин
Як правильно заповнити звіт про виконання нормативу з інвалідів
Відповідь АІ схвалено експертом
Співпраця юридичної особи з ФЛП-єдинником з Японії в IT-сфері
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Чи потрібно ставити галочку в рядку 081 при звітності
Чи враховується щомісячна премія при розрахунку лікарняних та відпусток
Відповідь АІ відхилено експертом
Уточнюючий звіт: виправлення ІНН у звіті ФОП важливе
Чи потрібно ФОП подавати звіт про інвалідів без діяльності
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Двоє резидентств: як банкам актуалізувати дані про клієнта
Відповідь АІ схвалено експертом
Уточнюючий звіт по ФОП: як правильно виправити помилку
Вибір між закриттям ФОП та реєстрацією платником ПДВ
Уточнюючий звіт: як правильно виключити рядки з даними
Відповідь АІ схвалено експертом
Коли ФОП повинен подати декларацію після переходу на групу
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
