Щоб переглянути відеовідповідь, клікніть на посилання над запитанням
Усі відповіді на ваші звернення дивіться в рубриці «Мої консультації»
Вітаю, слухала Вашу лекцію 6 серпня 2024р. щодо нововведень заповнення декларації з ПДВ . Я зрозуміла , що рядки з таблиці 1 дод.2 потрібно розшифрувати по ІПН контрагентах в розрізі періодів , але чи можуть це бути вже часткові суми з податкових постачальника, тобто залишилася не вся сума по вхідній податковій, є також суми ПДВ по імпорту (основна маса) , які теж часткові за рахунок зобов'язання за відповідний період. Дякую.
Добридень. В серпні 2024 ДПІ по Акту документальної перевірки донарахувала нам податкові зобов'язання з ПДВ за негосподарське використання ТМЦ у грудні 2023року. Податковий кредит при купівлі ТМЦ був задекларован в жовтні 2023, а у грудні мало місце частково використання цих ТМЦ у негосподарській діяльності. Яким чином оформити ці донарахування за Актом перевірки? Чи треба із запізненням реєструвати накладну на компенсуючі податкові зобовязання? Які штрафні передбачені в цьому випадку? Дякую.
Підприємство (загальна система + ПДВ) отримало грант від Мінфіну та придбало ОЗ з ПДВ. ОЗ не введені в експлуатацію. Чи повинно підприємство виписати компенсуючу податкову накладну на прибані ОЗ?
Доброго дня. Чи потрібно нараховувати компенсуючі ПЗ на транспортно заготівельні витрати (рахуємо на окремому рахунку) пов"язані з матеріалами що почали використовуватися у негосподарській діяльності? Дякую
Доброго дня. Оплата за товар і відвантаження відбулися в один день 17/07, потім було повернення товару 30/07. Продавець кидає на реєстрацію "-"РК. Чи потрібне "-" РК? 01/08 ми вибрали інший товар дорожчий і доплатили гроші і 01/08 відбулась відгрузка товару. Продавцю потрібно виписати "0" РК і на доплату виписати Податкову накладну чи "-" РК і нову Податкову накладну на відгрузку? Дякую.
ТОВ є забуд житла. Квартири частково продаємо через ФК, інвестор оплачує на забудовника за баз актив, а на посередника за дериватив(контракт)По докум.отримує від посеред договір ФК коли оплатить,а від забуд. отримує житло коли оплатить баз. актив. Зараз наше під-во вступили в програму пільгового кред. Є оселя. По схемі кред. посеред. повинен викупити баз актив у забудовника, і викупити повністю сам ФК як провести ці операції в обліку, чи потрібно дооціняти житло баз.актив на вартість деривативу?
Доброго дня, підприємство придбало право користування (оренди) земельних ділянок сільськогосподарського призначення відповідно договору купівлі- продажу права користування (оренди) земельних ділянок с/г призначення у податковій накладній вказуємо умовний код товару на "інше" 00120 чи ідентифікуємо це як послугу з кодом 68.20?
Доброго дня, ТОВ, займаємось імпортом , згідно аркуша коригування до МД митниця зробила донарахування ПДВ в бюджет, що збільшило ліміт на реєстрацію ПН, через місяць ці кошти були повернуті нам з бюджету на розрахунковий рахунок, оскільки неправомірність суми цих ПДВ донараховань була нами доведена , аркуша коригування на це зменшення немає, ні в електронному кабінеті ні в єдиному кабінеті митниці, як діяти в такій ситуації? Якщо немає аркуща коригування то і знімати з ПДВ кредиту немає підстав?
Щодо складання податкової накладної на експорт. Кого зазначити у графі покупець, якщо контракт з одним нерезидентом (Литва платник), а постачання товару за умовами контракту на іншого нерезидента (Польща вантажоодержувач)? Тобто у графі 8 МД одержувач вантажу Польща. (певно потрібно виписувати на вантажоодержувача) . Заздалегідь дякую за відповідь :-) .
Податкова наскладна складена 23.05.2024р., відправлена на реєстрацію 17.06.2024р. Реєстрація зупинена. Є рішення про реєстрацію від 06.08.2024р. Можу включити в податковий кредит в декларації за липень?
У лютому 23р ТзОВ, перебуваючи на єдиному податку-5% до 31.07.23р., придбало генератор на пільгових умовах за 500т.грн.У червні 23 вирішило продати за 550т.гр.і отримало аванс 250 тис.грн.,який було включено для оподаткування ЄП.Скажіть,будь ласка,як виписати у серпні 24р.накладну і податкову накладну?Двома рядочками?Дякую.
Доброго дня. Залишилося декілька заблокованих накладних періоду 2022 року.Відповідно і залишилася сума перевищення,хоч і невелика а все таки.Чи можливо і якщо так, то яким чином вплинути на перевищення? Чи можна подати на розблокування після 365 днів.Який розмір штрафу за нероблоковану накладну?Чемно дякую за Вашу працю.
Доброго дня. Наше підприємство надає оподатковувані та неоподатковувані послуги (роботи). У липні зробили передоплату 100% за основні засоби, прихід і введення в експлуатацію буде в серпні. Податкова накладна постачальником зареєстровано вчасно. У якому місяці податкову накладну постачальника ми маємо включити до зведеної податкової накладної (п. 199.1 ПКУ) (виходячи із частини використання)? ДЯКУЄМО.
Чи буде штраф за несвоєчасну реєстрацію в ЄРПН РК на зміну номенклатури, за результатом складання якого обсяги постачання та сума ПДВ не змінилися?Чи можна не розблоковувати РК на зміну номенклатури, за результатом складання якого обсяги постачання та сума ПДВ не змінилися ?
Вітаємо, цікавить Ваша думка, ми ТОВ ,Постачальник, платникі пдв, отримав передплату від покупця 29.03.2019, станом на 01.04.2024 на балансі Постачальника висила підтверджена Ктська заборгованість. В квітні 2024 р передплата Постачальником повернута покупцеві. Чи має ще право Постачальник виписати коригування податкових зобовязань за квітень 2024 р, по пдв до податкової накладної за березень 2019р. ? чи зможе цей РК зареєструвати покупець?дякуємо.
Чи потрібно розблоковувати податкові накладні, заблоковані у 2021, 2022, 2023 до 01.08.2023 року, як що підприємство не має наміру їх розблоковувати (ПН виписані, як на платників так і неплатників ПДВ). Чи все таки штрафу не оминути ( в за коні написано:платник має право розблокувати, а не зобов'язаний)?
Доброго дня!, підприємство імпортувало товар, при цьому ми повернули ПДВ , яке оплатили при розмитненні, але за цей товар ми не розрахувалися, під валютний моніторинг сума кредиторської заборгованості не підпадає. Пройшло 3 роки , і ми не плануємо розрахунок. Чи потрібно на при списанні заборгованості складати податкову (зобов'язання) накладну
Вітаємо. Оганами Державної виконавчої служби (ДВС) з рахунків контрагентів було списано кошти у червні 2024 року у рахунок погашення боргів перед підприємством.На рахунки підприємства ці кошти не надходили, та як підприємство теж є боржником і ці кошти перераховуються ДВС.Про списання коштів ДВС повідомило підприємство листом лише 23.07.2024. Питання: як бути з реєстрацією РК до тих ПН, які були виписані раніше. Якщо датою списання коштів з контрагентів, то буде штраф за несвоєчасну реєстрацію.
Підкажіть, будь ласка, чи правомірні дії податкової в такій ситуації. 16.07.2024 отримали зареєстровану податкову накладну та видаткову накладну від постачальника (УКТ ВЕД новий), 17.07.2024 відправили на реєстрацію свою податкову накладну на реалізацію цього самого товару. Результат: податкову заблокували, причина не достатньо товару на складі.
ТОВ отримало свідоцтво ПДВ 01.07.2024. Що порадите, подавати таблицю даних, щоб не попасти в групу ризикових (але ще не знаємо всіх УКТ ВЕД товару), чи достатньо того, що УКТ ВЕД буде враховуватись по вхідним податковим накладним? Чи вірним буде показувати вхідний податковий кредит у декларації ПДВ, як що поки не має реалізації? Дякую.
