Online-відповіді на запитання з Ольгою Целуйко

Добрий день! ТОВ продало бюджетній установі товар, отримали гроші. В Договорі прописано,що ТОВ несе витрати по доставці.Директор ТОВ на своєму бусі відвіз товар бюдж.установі.Але тепер контрагент хоче ТТН.Бус ніяк не оформлен на ТОВ.Є свій ФОП на власнику ТОВ.в нього є дідходяще авто.Чи можемо ми додати йому КВЕД вантажні перевезення(3гр,5%), зробити акт надання послуг перевезення на ТОВ, зробити ТТН для контрагента?і таким чином заднім числом і без податків викрутитися?Дякую!

Доброго дня! підприємство купляє укриття (певна споруда) на певну к-сть осіб. чи правильно розумію, що вводити в експлуатацію на рахунок 103 (по вартісному критерію точно основний засіб) і термін експлуатації 15 років? чи краще на рах 109 і 12 років? якщо помиляюсь, підкажіть як правильно? Дякую.

Фоп 2 гр виробляє інструмент без елект.частин (гладілка ручна для розрівнювання бетону). оголошення про товар дає на олх. завжди продавав товар населенню через нову пошту. зараз з"явився фоп,котрий хоче купити товар. які документи потрібно оформлювати в таких випадках? чи достатньо виставити рахунок і видати видаткову накладну?платити буде на айбан. чи потрібно ще й договор укладати з цим фопом? це ж може бути одноразовий клієнт. чим такі дії регулюються ? дякую за вашу працю .будьте здорові!

Підпр.платник под.на приб.на заг. підст. (Рахуємо різниці), Високодохідник. Введенно в експлуатацію ОЗ таких як кондиціонери, орг.техніка(МФУ, сист.блоки, монітори, принтери). Чи потрібно визначати ліквідаційну вартість взагалі? Чи потрібно визначати ліквід вартість, якщо передаємо на утилізацію? Дякую.

ТОВ на загальній системі. Діяльність - оптова торгівля. Директор за власні кошти через інтернет-магазин придбав імпортний товар (для подальшого продажу) по інвойсу на підприємство. Розмитнення відбулось за кошти підприємства , але на вимогу митниці ми писали лист про те, що товар прибув на безоплатній основі і його вартість вказана тільки для митних цілей. Чи може директор скласти авансовий звіт, щоб підприємство відшкодувало понесені ним витрати? Як таку операцію відобразити в обліку?

Отримали акт від ДПС про порушення термінів реєстрації РК на зменшення від постачальника ПДВ. Для прикладу: РК складено 01.03.2024р., отримано від контрагента 31.03 (є протокол документа з МЕДКА) та зареєстровано 31.03.2024р. Ми нічого не порушили, заперечення на акт даємо. Податківці пишуть в акті термін реєстрації - 18.03.2024р.,тобто по РК на мінус від постачальника-платника ПДВ податківці рахують термін реєстрації=дата складання РК+18днів. Прошу прокоментувати

Добрий день! Скажіть будь ласка, ми ТОВ на загальній системі, займаємось оптовою торгівлею товарами промислового призначення, працюємо в більшості з юридичними особами і ФОП,але зараз відкрили ще інтернет- магазин і плануємо здійснювати продажі також через нього кінцевим споживачам. Розрахунки плануємо проводити черезПКТС LiqPay, тобтоКС нажимаючи кнопку оплатити попадає на реквізити нашого р/рахунку у форматі IBAN. Дуже просимо надати консультацію чи потрібно в такому варіанті реєструвати ПРРО?

Підпр.пл.под.на приб. на заг. підставах(рах. різниці). На рах. 3711 рахується Дт за 2019-2021 рік.Керівн. прийн.ріш. вважати дану заборг. як безнадійну. Чи має право підпр. списати дану заборг. з обліку (з урах. перерив. строків давн. на карантин та військ.стан)? Якщо так, то у якому рядку додатку РІ відобр. сп. Дт , чи буде дана забор. безповоротною фін.доп.?

Доброго дня! ФОП (платник ПДВ) придбав Cільськогосподарський мультикоптер (код 8806 24 00 00 ) для своїїх потреб, з податковим кредитом 0 (без ПДВ), в подальшому вирішив його продати. Яка ставка ПДВ буде при продажі 0% чи 20 %?

Доброго дня.Підприємство пл.под.на приб. на заг. підставах(рах.різниці).Отримуємо коротк.стр. кредити банків для поповнення обігових коштів.При оформл. сплачуємо страхування заставн. майна та одноразову комісійну винаг. за надання кред.На якикі рах вірно відности дані витрати?

Доброго дня!Орендуємо обладнання маслоцеху. На ремонт котельной списуємо насос і калорифер, вартістю 39000,00грн за одиницю.У бухобліку їх враховувати окремо на рах. 104, і нараховувати амортизацію? Або як правильно?Ці активи не збільшують економічні вигоди, це підтримка об'єкта в робочому стані.Дякую!

Транспортне підприємство на загальній системі оподаткування продало транспортні засоби на 75% амортизовані, які раніше були внесені до статутного фонду підприємства. В результаті продажу підприємство списало первісну вартість, знос та залишкову вартість транспортних засобів. Підприємству треба подавати держреєстратору зменшення статуту на продані транспортні засоби та якими бухгалтерськими записами відображати в обліку?

Продовж.: А далі від Перевізника-Нерезидента отримуємо послугу з перевезення - списуємо на витрати 91 рах. ці ж 60000,00 грн. Та в бух.обліку виходить як визначений дохід на 703 рах. - 70000,00 (60000,00+10000,00) та визнані витрати 60000,00. Всього фін.рез. 10000,00 грн. Таке відображення вірне? Або треба взагалі 60000,00 ні у дохід ні у витрати не зазначати, тоді як по проведенням вірно обліковувати за якими бухг.рахунками?

Якщо ми по договору перевезення виступаємо як транспортний експедитор (організатор такого перевезення), між Замовником Резидентом та Перевізником-Нерезидентом, то як вірно у бух.обліку проводити такі транзитні операції. Напр: Ми виставляємо Замовнику-Резиденту послугу з ТЕО 12000,00 у т.ч. 20% ПДВ - в дохід на 70 рах 10000,00 без ПДВ, та транзитну послугу фракту (винагорода за перевезення Нерезиденту-виконавцю перевезення) 600000,00 НЕ ПДВ - ії до доходу на 70 рах. відносимо ? Далі прод...

По договору ТЕО ми Експедитор, замовляємо послугу з перевезення вантажним авто у ПеревІзника-НЕрезидента (Польща) для Замовника Резидента. Тобто по ПДВ - ми виставляємо Замовн.-Резиденту послугу з фракту за межами Укр. НЕ ПДВ - ПН не складаємо, та послугу ТЕО (наша винагорода) з ПДВ 20% - ПН ми реєструємо. Далі від Перевізника-Нерезид. за послугу з перевезення ПН ми не отримуємо та самі як компенсуючу не складаємо. Треба лі в декл. в рядку 5 та в додат Д5 відображати цю транзитну послугу фракту?

Підприємство не працює, у нас склалася ситуація з контрагентом щодо розрахунку курсових різниць валюти руб. - на рахунку Д/т 312 на залишках 100 руб.,
 - на рахунку Д/т 362 ми відвантажили товар 100 руб., але нам не заплатили,
 - на рахунку К/т 632 отримали товар 100 руб.,но ми не заплатили
 Статті монетарні, рахуємо курсові різниці ПСБО 21. Віртуальні доходи зростають. Що можна зробити в цій ситуації?

ФОП 3 ГР.без ПДВ надав послуги іншому ФОП 3 групи без ПДВ. Кредиторська заборгованість по спливу строку давності увійде в підприємницький дохід ФОП-а? 2. якщо фоп простить борг іншому фоп (дод.угода про прощення боргу), то це буде підприємницький дохід ?Дякую.

Компанія подає фінансову та податкову звітність квартально. За результатами 1 кв. 2024 року прийнято рішення про виплату дивідендів. Декларація з ПнП подана, ПнП сплачено, об'єкт оподаткування більший за розмір дивідендів. Чи потрібно платити авансові внески з податку на прибуток?

У підприємства виникла дебіторська заборгованість за відвантажені товари в липні 2021року. Згідно наказу про облікову політику резерв сумнівних боргів не створювався, з 2022року в наказ були внесені зміни, але під цю заборгованість резерв не існує. Зараз ця заборгованість перетворилась на безнадійну. Підприємство малодохідник без податкових різниць. Чи можна у 2024році створити під неї резерв за рахунок 44рах. та списати? Чи коригувати 2022рік? Як показати в декларації з прибутку? Дякую.